無論您是初入職場的僱員，還是開展個人事業的自僱人士，申請強積金（MPF）戶口都是必須處理的重要一環。面對不同戶口類型、繁複表格及法定時限，或許會感到無從入手。這份「申請強積金戶口懶人包」正是為您而設，旨在將整個申請流程化繁為簡。本文將從認識三大核心戶口類型開始，再分別為僱員及自僱人士提供清晰的逐步教學，涵蓋透過「積金易」平台或傳統表格的申請方法。此外，我們亦設有僱主專區及常見問題解答，助您一篇搞定所有關於強積金開戶的疑難。
強積金戶口申請前必讀：認識三大核心戶口類型
在正式提交申請強積金戶口之前，花幾分鐘了解強積金的三種核心戶口類型是非常重要的一步。這三種戶口各自有不同的功能和用途，清楚區分它們，有助您更有效地管理自己的退休儲備，讓整個強積金戶口申請流程更順暢。
供款帳戶 (Contribution Account)：您在職供款的起點
供款帳戶可以說是您強積金旅程的開端。當您入職新公司，僱主為您辦理強積金戶口申請時，所開立的就是這種戶口。
功能與資金來源：接收現職僱主及僱員的強制性及自願性供款
這個戶口的主要功能，是接收您和現職僱主在受僱期間作出的供款。資金來源包括法例規定的強制性供款，和雙方可能作出的任何額外自願性供款。
運作方式：與現時僱傭關係直接掛鉤
供款帳戶的運作是直接與您當前的工作掛鉤。只要您仍在職，每個月的供款就會存入這個戶口。當您離職時，這個帳戶就會停止接收來自該僱主的新供款。
個人帳戶 (Personal Account)：整合您過往事業的資產庫
個人帳戶就像一個集合您過去所有工作成果的資產庫，專門用來存放和管理您從過往工作中累積的強積金。
功能與資金來源：滾存來自過往工作或自僱的累算權益
它的資金來源，是您從之前的工作或自僱時期所累積的強積金權益。例如，當您離職後，可以將舊公司供款帳戶內的資金轉移到個人帳戶。這也適用於完成申請自僱人士強積金戶口並結束自僱後，整合資產的情況。
何時需要用到：主要用於轉工後整合強積金資產
個人帳戶最常見的用途，就是在您轉換工作後，將不同公司留下的強積金資產整合到同一個戶口內。這樣做可以讓您更方便地管理和檢視自己的整體投資組合。
可扣稅自願性供款帳戶 (TVC Account)：為退休儲蓄兼享稅務優惠
除了強制性供款，您也可以主動開設可扣稅自願性供款帳戶（TVC），為自己的退休生活作更充裕的準備，同時享受稅務優惠。
功能與資金來源：完全獨立於強制性供款的額外儲蓄
TVC帳戶的資金完全來自您個人作出的額外供款，它和您的僱傭關係沒有直接關聯。您可以自由選擇受託人，並決定供款的金額和頻率。
申請TVC帳戶的基本條件與稅務扣除額上限
基本上，任何強積金計劃成員都可以自行向強積金公司申請開立TVC帳戶。存入此戶口的供款可用作申請稅務扣除，每年的扣除額上限為港幣60,000元。
【僱員必看】逐步拆解您的首次強積金戶口申請流程
當您收到第一份工作的聘書，除了興奮之外，緊接而來的便是處理各種入職手續。當中，首次申請強積金戶口絕對是重中之重。這一步不僅是法律規定，更是您為未來退休生活打下基礎的第一塊磚。接下來，我們會像朋友一樣，陪您一步步拆解整個流程，讓您輕鬆掌握所有細節。
新入職僱員申請強積金的重要時限與責任
強積金的登記和供款都有明確的時間規定，了解這些時限是僱員保障自己權益的第一步。您的僱主有法律責任為您處理登記，但您自己也需要清楚整個流程的時間線。
非臨時僱員：入職首60日的「免供款期」解釋
對於大多數全職或長期兼職員工，法例設有一個入職首60日的寬限期。這段期間有兩個重點。第一，您和您的僱主都暫時無需為您作出任何強積金供款。第二，您的僱主必須在這60日內，為您辦妥強積金戶口申請手續。所以，這並非一個完全的「假期」，而是給予僱主足夠行政時間去處理登記。您的首次供款，將會是從第60日寬限期結束後的下一個糧期開始計算。
臨時僱員（建造業及飲食業）：受僱滿10日的登記責任
如果您是從事建造業或飲食業，並且是按日受僱或受僱期少於60日的臨時僱員，規則就有所不同。您的僱主必須在您受僱滿10日後，便為您登記參加強積金計劃。由於工作性質的流動性較大，這個較短的登記時限，是為了確保您的強積金權益得到更及時的保障。
強積金戶口申請的兩種方式：「積金易」平台 vs 傳統表格
現時，辦理強積金戶口申請主要有兩種途徑。一種是透過數碼化的「積金易」平台，另一種則是傳統的實體表格。兩種方式都有效，只是流程和體驗有所不同。
數碼化申請：「積金易」平台的網上登記流程（僱主發起、僱員完成）
隨著科技發展，「積金易」平台成為了主流趨勢。整個流程分工清晰，而且效率很高。首先，您的僱主會在「積金易」平台為您發起登記，並填寫您的基本個人資料。然後，平台系統會直接向您發出通知，可能是電郵或手機短訊。您收到通知後，只需登入平台，核對個人資料，然後選擇您的投資基金組合，便能完成整個申請。這個方法不但快捷，而且能確保您的個人資料私密。
傳統表格申請：填寫及遞交僱員參加表格的注意事項
如果您的公司仍採用傳統方式，您會收到一份實體或電子的「僱員參加表格」。填寫時有幾個地方要特別留意。第一，請仔細核對您的中英文姓名和身份證號碼，確保資料完全準確。第二，您需要在表格上選擇心儀的投資基金。最後，在指定位置簽署，然後將表格交回給您公司的HR或負責同事，由他們遞交至強積金受託人處理。
提交申請時，如沒有選擇投資基金會怎樣？
在處理入職文件時，您可能一時之間未有頭緒選擇哪隻基金，或者忘記填寫投資選擇。這時候，您的供款並不會被閒置，而是會根據一個特定的機制自動進行投資。
了解「預設投資策略」(DIS) 的自動投資機制
這個機制稱為「預設投資策略」，簡稱DIS。您可以把它理解為一個「懶人方案」或系統的預設選項。如果您沒有作出任何投資指示，您的強積金供款就會自動按DIS進行投資。DIS的特點是會將資金分散投資在全球股票和債券市場，並且會隨著您的年齡增長，自動降低投資組合中的高風險資產比例。這個設計的目標，是在您年輕時爭取較高增長，然後在接近退休年齡時轉趨保守，以一個標準化的方式為您管理長線投資。
【自僱人士指南】如何申請強積金？60日內完成的完整教學
成為自僱人士，代表您事業上的自主性邁進一大步，而為自己妥善申請強積金戶口，正是保障未來退休生活的第一個重要任務。與一般僱員不同，自僱人士需要親自處理整個強積金戶口申請流程，並且有明確的法律時限，整個過程必須在您開始自僱的60日內完成。這份指南將會由淺入深，為您拆解所有步驟，確保您能準時又輕鬆地履行法例要求。
法律責任：為何必須在60日內完成自僱人士強積金戶口申請？
根據香港的《強制性公積金計劃條例》，所有年滿18歲至64歲的自僱人士，除非屬於獲豁免人士，否則都必須強制性參加強積金計劃。法例規定，您必須在成為自僱人士的首60日內，主動選擇一個強積金計劃並完成登記。這項規定旨在確保每位勞動人口，不論其就業模式，都能為自己的退休生活作出儲蓄，建立一個穩健的財務安全網。準時登記不僅是履行法律責任，更是對自己未來的一份承諾。
60日曆日的計算方式與登記限期順延的特殊情況
這裡提到的「60日」是指「日曆日」，也就是包含星期六、星期日及公眾假期在內。計算方法由您成為自僱人士的當天開始計算。舉例來說，如果您在3月15日開始自僱，您的登記限期就是從3月15日計起的第60天。
不過，法例也考慮到一些特殊情況。假如第60天的限期剛好是星期六、公眾假日、八號或以上颱風信號日，或黑色暴雨警告日，登記限期將會自動順延至下一個工作日。此外，隨著「積金易」平台逐步整合各受託人，若限期當天平台因故暫停運作而影響登記，限期同樣可以順延。
未準時登記的法律後果：罰款與監禁風險
未有在60日內完成申請自僱人士強積金戶口，後果可能相當嚴重。強制性公積金計劃管理局（積金局）一旦發現，有權向違規人士處以罰款。如果個案被提出檢控，一經定罪，初犯最高可被罰款港幣50,000元及監禁6個月。因此，清晰了解並遵守這個時限，是每位自僱人士的必修課。
申請自僱人士強積金戶口的完整流程
整個申請過程其實相當直接，只要跟隨以下四個步驟，就能順利完成。
第一步：自由選擇強積金計劃及受託人
作為自僱人士，您擁有最大的自主權，可以自由比較並選擇市場上任何一家強積金公司（受託人）及其提供的計劃。您可以根據計劃的基金選擇、基金表現、收費水平及客戶服務質素等因素，作出最適合自己投資取向的決定。
第二步：準備所需文件與身份證明
在申請前，請準備好一些基本文件，以便順利填寫申請表格。一般來說，您需要準備：
* 香港身份證副本
* 地址證明文件（例如最近三個月內的公用事業賬單或銀行月結單）
第三步：填寫申請資料（入息申報及稅務居民身分自我證明）
填寫申請表格時，有兩個部分需要特別留意：
* 有關入息申報：您需要申報您的「有關入息」，用作計算供款額。您可以選擇按月或按年作出供款。
* 稅務居民身分自我證明：因應國際稅務合作的要求，您必須填寫一份自我證明，申報您是否在香港以外地區有稅務居民的身份。這是開戶的必須步驟，若未完成，申請程序將無法繼續。
第四步：選擇申請途徑（透過「積金易」平台或傳統表格遞交）
您可以選擇以下其中一種方式提交申請：
* 透過「積金易」(eMPF) 平台：這是數碼化的大趨勢。如果您的心儀受託人已經將服務轉移至「積金易」平台，您可以直接在網上或透過其手機應用程式完成整個申請及文件上傳，過程更快捷方便。
* 遞交傳統表格：您也可以直接聯絡所選的受託人，索取自僱人士參加表格，填妥後連同所需文件副本，以郵寄或親身遞交的方式完成申請。
【僱主/HR專區】處理公司及員工的強積金戶口申請
作為公司的僱主或人力資源專員，妥善處理公司與員工的申請強積金戶口事宜，不僅是法律責任，也是建立良好勞資關係的基礎。這項工作主要分為兩大部分：首先是為公司本身設立一個強積金計劃，其次是為每一位新入職的同事辦理登記手續。以下將會清晰拆解這兩個層面的流程與重點。
為公司進行首次強積金登記
當公司首次聘用員工時，便需要選擇一個強積金計劃，並為公司開立一個僱主帳戶。這個過程是後續所有員工強積金戶口申請的起點，因此準備充足相當重要。
準備開戶文件清單（僱主參加表格）
在聯絡選定的強積金受託人時，一般需要準備一套標準文件。你可以將這份清單視為一個起步檢查表，確保整個強積金戶口申請過程順暢：
- 僱主參加表格：這是核心申請文件，需要填寫公司的基本資料、聯絡人資訊及選擇的供款方式等。
- 有效的商業登記證副本：用作證明公司的合法經營身分。
- 公司註冊證書副本：適用於有限公司。
- 獲授權簽署人的身份證明文件副本：即負責簽署強積金相關文件的人員的身份證或護照副本。
備妥這些文件，能大大縮短受託人的審核時間，讓公司更快履行僱主責任。
文件遞交的認可途徑與嚴格規定
文件準備好後，遞交方式亦有嚴格規定，並非所有途徑都會被接納。為避免文件被退回或延誤處理，務必使用受託人指定的認可途徑。常見的認可方式包括：
- 郵寄至指定的郵政信箱。
- 投放於指定銀行分行內設立的「強積金文件收集箱」。
一個友善的提醒，切勿將文件直接交給分行櫃檯職員，或投放到一般的支票存款箱，因為這些非官方途徑遞交的文件通常不會獲得處理。
處理新僱員的強積金申請：流程與時限
當公司已有強積金計劃後，接下來的日常工作就是為新同事辦理登記。根據法例，僱主必須在非臨時僱員入職的首60日內，為其完成強積金戶口申請及登記程序。
書面表格 vs 「積金易」平台的處理流程差異
現時處理新僱員登記主要有兩種方式，它們在流程和效率上有明顯分別：
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傳統書面表格：這是大家比較熟悉的方式。流程是僱主向新同事提供「僱員參加表格」，待對方填寫個人資料和基金選擇後收回，再由僱主蓋印簽署，最後統一遞交給強積金受託人。整個過程涉及人手傳遞和文書處理，所需時間較長。
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「積金易」平台（e-MPF）：隨著強積金行業數碼化，越來越多受託人加入「積金易」平台。透過這個中央平台，流程變得更高效。僱主只需在網上為新同事發起登記，輸入基本資料，平台便會自動通知僱員登入，由他們親自核實資料並完成投資選擇。這個分流處理的方式，不僅加快了流程，也提高了資料的準確性和私隱度。
如何準確計算新僱員的首次供款日期
準確計算首次供款日期，是僱主必須掌握的關鍵。這裡有一個簡單的計算方法：
- ** xác định 60日僱用期的結束日**：從新同事的入職日開始計算60個曆日。
- 確定首次供款的月份：首次供款是為僱用期滿60日後的該段工作日子作出的供款。
- 繳款限期：供款限期是「供款月份」完結後的第10日。
舉一個實際例子說明：假設一位新同事在7月15日入職，他的60日僱用期將於9月12日結束。僱主最遲需在9月12日為他辦妥登記。而首次供款，將涵蓋9月13日至9月30日這段時間的入息，繳款的最後限期就是下一個月的第10日，即10月10日。掌握這個計算邏輯，便能確保每次都準時供款。
關於強積金戶口申請的常見問題 (FAQ)
在處理申請強積金戶口的過程中，大家總會遇到各種疑問。我們整理了一些最常見的問題，希望透過朋友間分享資訊的方式，為你提供清晰直接的解答。
問：我提交強積金戶口申請後，需要多久才能成功開戶？
答：成功開戶的時間，會因應申請方式與申請人類別而有所不同。
對於僱員而言，整個流程是由僱主發起的。僱主為你遞交申請表格後，強積金受託人一般需要約5至10個工作天處理。完成後，你會收到一份「參與通知」，確認你的強積金戶口已成功開立。
至於申請自僱人士強積金戶口，由於是你直接向受託人提交申請，處理時間也大致相若。
近年「積金易」平台的出現，讓整個流程數碼化。透過網上平台提交申請，通常能縮短處理時間，讓開戶過程更有效率。
問：如果我同時是僱員和自僱人士，我需要為自僱工作申請強積金戶口嗎？
答：是的，你需要。強積金法例將受僱及自僱的收入視為兩個獨立的供款來源。
你作為僱員的部分，你的僱主會為你處理供款帳戶的供款事宜。而你自僱工作的收入，法律規定你必須在開始自僱的60日內，自行申請自僱人士強積金戶口並開始供款。這代表你將會同時擁有一個由僱主供款的帳戶，以及一個由自己供款的自僱人士帳戶。
問：強積金戶口申請需要支付任何費用嗎？
答：不需要。不論你是僱員或自僱人士，整個強積金戶口申請過程本身是完全免費的，強積金受託人不會就開立戶口收取任何手續費或申請費。
不過，你需要了解的是，當戶口成功設立並且有資金存入後，你戶口內的資產會根據你選擇的基金，而被收取管理費及其他相關的基金開支費用。這些費用是從你的帳戶結餘中扣除的，並非在申請時支付。
問：我可以在多家強積金公司同時申請強積金戶口嗎？
答：這個問題要視乎戶口類型而定。
對於受僱工作的強制性供款，你只能參加由你現任僱主所選定的強積金計劃，不能自行為同一份工作在另一家公司開立供款帳戶。
對於自僱人士，你可以自由選擇任何一家強積金公司的計劃。雖然你可以選擇開設多個自僱人士戶口，但做法並不普遍，因為你需要按總收入供款，分開處理會令行政程序變得非常繁複。
但是，對於「可扣稅自願性供款」(TVC) 帳戶，情況就完全不同。你可以自由選擇任何一家強積金公司開立TVC帳戶，甚至可以擁有多個來自不同公司的TVC帳戶，這與你的強制性供款帳戶所在地無關。
問：外籍僱員在香港工作是否也需要辦理強積金戶口申請？
答：大部分情況下是需要的。一般而言，只要外籍人士獲准在香港受僱工作超過60日，就必須參加強積金計劃。
不過，法例也設有豁免條件。如果你持有不超過13個月的僱傭簽證進入香港工作，或者你本身已是海外退休計劃的成員，你便可能獲得豁免，無須加入強積金。另外，歐洲聯盟辦事處的僱員也屬於獲豁免人士。由於情況可能因簽證類型及個人背景而異，建議與公司的人力資源部門確認具體安排。