強積金（MPF）是每位打工仔的退休儲備，普遍認知是必須等到65歲才能提取。然而，當遇上移民、重病、提早退休等人生重要關頭，急需資金週轉時，是否可以提早取回這筆血汗錢？答案是可以的。根據法例，在6種特定情況下，您可以合法地申請提早提取強積金。本文將為您一文詳解提早提取強積金的全部資訊，由6大法定理由的申請資格、所需文件，到具體申請步驟，再深入拆解4大潛在風險與常見陷阱，助您在申請前做好萬全準備，順利取回供款。
提早提取強積金的6大法定理由：申請資格、文件及步驟詳解
很多人都關心在甚麼情況下可以申請強積金提早提取。根據法例，除了年滿65歲正常退休外，其實還有6種特定情況，允許計劃成員提早取回自己辛苦儲下的強積金。以下我們就逐一拆解這6個法定理由，詳細說明每項的申請資格、所需文件及處理步驟，助你了解整個強積金提早取的申請細節。
理由一：年滿60歲提早退休
申請資格：年滿60歲並已終止所有僱傭及自僱工作
如果你已經踏入60歲，並且決定完全離開職場，不再從事任何受薪或自僱工作，你便符合資格申請提早退休。申請時，你需要作出一份法定聲明，清晰表明你已終止所有工作，並且無意再次受僱或自僱。這份強積金提早退休宣誓是申請的關鍵部分。
所需文件：身份證明、申請表格[MPF(S)–W(R)]、法定聲明[MPF(S)–W(SD1)]
準備文件時，你需要提交香港身份證副本、填妥的「基於已達到65歲退休年齡或提早退休的理由而申索強積金累算權益的表格」[MPF(S)–W(R)]，以及用作聲明的「法定聲明表格」[MPF(S)–W(SD1)]，這亦是坊間所指的強積金提早退休宣誓表格。
提取方式比較：一筆過 vs. 分期提取的利弊
成功申請後，你可以選擇一筆過全數提取，方便應付即時的大額開支，但需要自行妥善管理這筆退休金。你也可以選擇分期提取，例如每月或每年提取指定金額，讓餘下資金繼續在計劃內投資增值，為退休生活提供較穩定的現金流。選擇前，應先衡量自己的理財能力及未來的生活需要。
理由二：永久性地離開香港
申請資格：已離港或即將離港，且無意回港定居工作（一生僅限一次）
若你計劃移居海外，並且不打算再回港作長期定居或工作，便可以此理由申請。最重要的一點是，這個理由每位成員一生只能使用一次。即使你日後再次移居，也不能重覆以此理由申請。
所需文件：身份證明、申請表格[MPF(S)–W(O)]、法定聲明[MPF(S)–W(SD2)]、海外定居證明
你需要提交身份證明文件、填妥的申索表格[MPF(S)–W(O)]、法定聲明[MPF(S)–W(SD2)]，以及你已獲准在香港以外地方居住的證明文件。這份證明文件必須能令受託人信納你的離港意圖。
法律後果：作出虛假聲明的嚴重性
必須強調，作出虛假聲明，例如聲稱永久離港但事實並非如此，屬於刑事罪行。強積金管理局會主動抽查及調查可疑個案，一經定罪，後果十分嚴重，因此切勿以身試法。
理由三：完全喪失行為能力
申請資格：經註冊醫生證明永久不適合從事喪失能力前之工作
此理由適用於因身體或精神狀況，導致永久地無法再從事你喪失工作能力前所擔任的特定工種。這個證明必須由註冊醫生或註冊中醫發出。
所需文件：身份證明、申請表格[MPF(S)–W(O)]、醫生證明書[MPF(S)–W(M)]
申請時需提交身份證明文件、申索表格[MPF(S)–W(O)]，以及由醫生填寫的「成員永久不適合執行特定種類工作證明書」[MPF(S)–W(M)]。
理由四：罹患末期疾病
申請資格：經註冊醫生證明預期壽命不多於12個月
若不幸患上嚴重疾病，經註冊醫生或註冊中醫證明，預期壽命縮短至12個月或以下，成員可以申請提早取回強積金。
所需文件：身份證明、申請表格[MPF(S)–W(O)]、醫生證明書[MPF(S)–W(T)]
所需文件包括身份證明文件、申索表格[MPF(S)–W(O)]，以及由醫生簽發的「成員罹患末期疾病的證明書」[MPF(S)–W(T)]。
注意事項：須於醫生證明書簽發後12個月內申請
這點要特別留意，申請必須在醫生簽發證明書的日期起計12個月內提交給受託人，逾期申請將不獲處理。
理由五：小額結餘
申請資格：戶口結餘不超過$5,000，且最少12個月無供款
如果你的強積金帳戶結餘不多於$5,000，並且在過去最少12個月內沒有向任何強積金計劃作出供款，便可申請提取這筆小額結餘。申請時同樣需要聲明日後無意受僱或自僱。
所需文件：身份證明、申請表格[MPF(S)–W(O)]、法定聲明[MPF(S)–W(SD3)]
你需要提交身份證明文件、申索表格[MPF(S)–W(O)]，以及相關的法定聲明表格[MPF(S)–W(SD3)]。
理由六：身故
處理方式：強積金撥歸成員遺產
若計劃成員不幸離世，其帳戶內的強積金結餘將會被視為其遺產的一部分，由其合法繼承人申領。
申請人資格：遺產代理人或遺產管理官
申索人必須是已故成員的遺產代理人（持有遺囑認證書）或遺產管理官（持有遺產管理書），並非任何家屬都能直接申請。
所需文件：申索人身份證明、申請表格[MPF(S)–W(O)]、遺產管理書或遺囑認證書
申索時，遺產代理人或管理官需要提交其身份證明文件、申索表格[MPF(S)–W(O)]，以及由高等法院遺產承辦處發出的遺產管理書或遺囑認證書的正本或經核證的副本。
強積金提早提取申請流程：由準備文件到收款全指南
了解過可以申請強積金提早提取的理由後，你可能正思考實際操作起來會否很繁複。其實，整個強積金提早取的申請流程相當直接，只要跟著清晰的步驟，由準備文件到成功收款，都可以順利完成。以下就為你拆解整個申請過程，讓你對每個環節都有十足把握。
申請三步曲：準備文件、辦理監誓、提交申請
概括來說，整個申請過程主要分為三個核心步驟：第一是準備好所有需要的文件，第二是辦理法定聲明（如適用），第三就是向正確的對象提交申請。我們一步步來看。
第一步：向誰提交申請？（正確對象：強積金受託人）
首先要弄清楚，處理和支付強積金的機構是你的強積金受託人，並非積金局。因此，所有申請表格和證明文件，都應該直接交往你持有強積金帳戶的受託人公司。如果你在多於一間受託人公司擁有帳戶，便需要分別向每一間公司提交申請。
第二步：如何辦理法定聲明？（香港境內及境外監誓指引）
部分提取理由，例如「提早退休」或「永久離港」，都需要提交一份法定聲明。這份文件需要由獲授權人士見證下簽署，以確認聲明內容的真確性，這就是俗稱的「監誓」。
- 在香港境內辦理： 你可以在民政事務總署的監誓員、公證人或太平紳士面前辦理。民政事務總署提供的監誓服務是免費的，可以先致電查詢。在辦理強積金提早退休宣誓時，記得帶備身份證和填妥但未簽署的強積金提早退休宣誓表格。
- 在香港境外辦理： 如果你身處海外，則需要在當地的公證人，或獲當地法律授權監誓或監理法定聲明的人士面前辦理。
一個重要提醒，每一份提交給受託人的法定聲明都必須是正本。假如你有三個強積金帳戶分散在三間不同的受託人，你就需要準備三份由監誓人簽署的聲明正本。
第三步：提交申請後的處理時限（受託人須於30日內支付）
根據規定，受託人在收妥你提交的所有必需和完整的文件後，必須在30日內向你支付強積金。處理時間的關鍵在於「收妥所有完整文件」，所以提交前仔細核對，確保沒有遺漏或填錯，就能避免因文件問題而導致的延誤。
「積金易」(eMPF) 平台對提取流程的影響
隨著「積金易」平台陸續推出，未來的強積金提早取回流程將會迎來重大轉變，變得更加方便。
未來趨勢：經「積金易」平台統一處理
當你持有的強積金計劃帳戶都已轉移至「積金易」平台後，所有行政工作，包括提取申請，都會改由這個中央平台統一處理。你將不再需要逐一聯絡不同的受託人公司。
平台優勢：簡化跨受託人提取申請
「積金易」平台最大的優勢在於簡化流程。未來，你只需要登入平台，就可以提交一個申請，一次過處理所有已轉移至平台的帳戶提取事宜。這無疑會大大提升處理效率和方便程度。
實用工具：申請文件 Checklist
為了讓你更清晰地準備文件，我們整理了一份清單，你可以根據自己的申請理由，快速核對所需文件。
一張圖看懂：按不同理由核對所需文件
理由一：年滿60歲提早退休
* 身分證明文件副本
* 申索表格 [MPF(S)–W(R)]
* 法定聲明表格 [MPF(S)–W(SD1)] 正本
理由二：永久性地離開香港
* 身分證明文件副本
* 申索表格 [MPF(S)–W(O)]
* 法定聲明表格 [MPF(S)–W(SD2)] 正本
* 已獲准在香港以外地方居住的證明文件副本
理由三：完全喪失行為能力
* 身分證明文件副本
* 申索表格 [MPF(S)–W(O)]
* 由註冊醫生或註冊中醫簽發的醫學證明書 [MPF(S)–W(M)] 正本
理由四：罹患末期疾病
* 身分證明文件副本
* 申索表格 [MPF(S)–W(O)]
* 由註冊醫生或註冊中醫簽發的醫學證明書 [MPF(S)–W(T)] 正本
理由五：小額結餘
* 身分證明文件副本
* 申索表格 [MPF(S)–W(O)]
* 法定聲明表格 [MPF(S)–W(SD3)] 正本
理由六：身故（由遺產代理人申索）
* 遺產代理人的身分證明文件副本
* 申索表格 [MPF(S)–W(O)]
* 遺產管理書或遺囑認證書副本
申請前必讀：拆解提早提取強積金的4大潛在風險與陷阱
決定申請強積金提早提取，是一個重要的財務決策。在提交文件之前，了解整個過程中的潛在風險，可以幫助你更順利地取回資金，避免不必要的延誤或損失。以下我們將會逐一拆解幾個常見的陷阱，讓你做好萬全準備。
風險一：到手金額與預期有出入
市場波動：基金買賣的價格時滯影響
你提交申請時在帳戶結單上看到的結餘，很可能不等於你最終收到的實際金額。這是因為從你遞交申請表，到受託人處理並賣出你持有的基金單位，中間存在時間差距。強積金基金的價格每日都會隨市場變動，受託人是根據交易當日的基金單位價格來計算你的款項。假如在處理期間市場下跌，你最終收到的金額便會比預期中少。
保證基金：提早提取或致保證條款失效
如果你有投資於任何「保證基金」，便要特別留意。這類基金通常附帶非常嚴格的「保證條款」，例如要求成員必須將資金持有至特定年期，或者符合其他指定條件，才能獲得所承諾的保證回報。若你申請強積金提早取回，而這個行動不符合基金的保證條款，你便可能無法享有保證回報，甚至在市況不佳時可能要承受虧損。
風險二：自願性供款的提取限制
提取彈性：受個別計劃的「管限規則」約束
除了法例規定的強制性供款外，很多人亦有作出額外的自願性供款。需要注意的是，自願性供款部分的提取規則，並非由強積金法例劃一規管，而是取決於每個強積金計劃自身的「管限規則」。不同受託人、不同計劃的規則都可以有很大差異，部分可能允許較靈活的提取，部分則可能有較多限制。
確認方法：提取前必須向受託人查詢
最穩妥的做法，就是在提交任何強積金提早提取申請前，直接聯絡你的強積金受託人。你應清楚查詢自己帳戶內的自願性供款部分，有什麼提取條件和限制。這樣可以避免因為不了解規則，而導致申請被拒絕或產生誤會。
風險三：分期提取可能衍生的行政費
若你以提早退休為由申請提取強積金，可以選擇分期領取。這個方式雖然靈活，但要留意可能產生的費用。一般而言，受託人每年會提供指定次數的免費提取服務（例如四次），若超出這個次數，往後的每次提取都可能會被收取行政費用。長期下來，這些費用也會蠶食你的退休儲備。
風險四：常見申請失敗案例分析
案例一：法定聲明格式錯誤或監誓人資格不符
法定聲明是一份具法律效力的文件，例如辦理強積金提早退休宣誓時，必須使用正確的強積金提早退休宣誓表格，並由合資格人士監誓。常見的失敗原因包括填寫的資料不完整、使用了過期的表格，或者找了不符合資格的人士（例如朋友或同事）作監誓人。這些錯誤都會導致受託人無法處理你的申請。
案例二：永久離港的居住證明文件不足
以永久離開香港為理由申請時，你必須提供令受託人信納你已獲准在香港以外地方居住的證明。僅僅提供機票或旅遊簽證，通常是不足夠的。你需要提交更具說服力的文件，例如海外的居留簽證、由當地政府發出的居民身分證明等。若文件不充分，申請便會被駁回。
案例三：遺漏其他受託人持有的強積金帳戶
很多打工仔因為轉換過數份工作，會在不同的受託人公司擁有多個強積金個人帳戶。當你以永久離港或小額結餘等理由申請強積金提早取款時，法例要求你必須一次過提取所有帳戶的結餘。如果你遺漏了任何一個帳戶沒有申報，不但會令申請程序受阻，更有可能被視為作出不實聲明，引發後續的法律問題。
強積金提早提取常見問題 (FAQ)
擁有多個強積金戶口，需要分開逐個申請嗎？
是的，你需要向持有你強積金戶口的每一間受託人公司，獨立提交申請。因為強積金制度下，不同受託人是分開管理各自的帳戶。假如你在三間不同的受託人公司都擁有戶口，你就要準備三份完整的申請文件，分別提交。特別是需要法定聲明的申請理由，例如辦理強積金提早退休宣誓，你便需要為每間受託人準備一份由監誓員簽署的聲明正本，副本通常是不被接納的。
申請提早提取強積金需時多久？（處理時間）
根據法例，受託人公司在收到所有齊備及正確的文件後，必須在30日內支付你的強積金。這個30天的處理時間，是從文件「完全齊備」的一刻開始計算。如果你的申請表有錯漏，或者證明文件不足，例如強積金提早退休宣誓表格填寫不當，受託人會要求你補交，整個流程的時間便會相應延長。所以，提交申請前仔細核對所有文件，是加快整個強積金提早取回過程的關鍵。
提取自願性供款會影響日後申請提取強制性供款嗎？
提取自願性供款，一般不會影響你日後以法定理由申請提取強制性供款的權利。不過，自願性供款部分的提取規則，是由個別強積金計劃的「管限規則」所決定，彈性較大，每間受託人公司的做法可能不同。有些計劃可能設有特定的提取條件或鎖定期。因此，在決定提取自願性供款前，最穩妥的做法是直接聯絡你的受託人，查詢清楚你帳戶的具體條款，確保決定符合你的預期。
如何查詢自己全部的強積金戶口分佈？
轉換工作多次後，很容易忘記自己到底擁有多少個強積金戶口。要為強積金提早取這件事做好準備，你可以透過強制性公積金計劃管理局（積金局）提供的個人帳戶查詢服務。你只需填妥相關表格，連同身分證明文件副本交回積金局，便可以收到一份詳列你所有個人帳戶資料的報告。此外，你亦可以翻查各受託人每年寄發的周年權益報表。將來「積金易」（eMPF）平台全面推行後，查詢及管理所有戶口將會變得更加方便。