年屆60，計劃提早退休，希望將辛勞多年的強積金（MPF）落袋為安，是不少香港人的共同願望。法例上，年滿60歲並終止所有僱傭及自僱工作，確實可以申請提早提取累算權益。然而，這項重大財務決定的背後，牽涉的細節與考量遠比想像中複雜。由申請資格、潛在的投資風險，到繁瑣的行政流程，任何一步處理不當，都可能影響您的退休部署。您是否清楚了解作出「永久退意」法定聲明的法律後果？又是否已評估過市場時機與自身財務狀況是否適合提取？本文將為您全面拆解60歲提早提取強積金的15大關鍵，從資格、申請三步曲、利弊分析，到三種提取方式的比較，並揭示三大最易中伏的陷阱，助您作出最精明周全的決定，安然迎接退休生活。
60歲提早提取強積金：3大資格條件
考慮在強積金60歲時提早取款嗎？這確實是一個可行的選項。不過，這並非一到60歲就能自動獲得的權利。要成功申請60歲取強積金，你需要符合法例訂明的三個明確資格條件。這三個條件環環相扣，缺一不可。讓我們逐一了解清楚。
條件一：年齡要求
第一個也是最基本的門檻，就是你的年齡。
必須年滿60歲，但未滿65歲。
申請時，你必須已經年滿60歲，但同時未滿65歲。這個年齡區間是法例上界定的「提早退休」年期。一旦你踏入65歲，就屬於正常退休，申請手續會有些不同，而且會更簡單。
條件二：工作狀態
除了年齡，你的工作狀況是另一個關鍵審核點。
必須已終止所有受僱及自僱工作。
你必須已經終止了「所有」受僱及自僱工作。這裡的「所有」是一個絕對的概念，它包括全職、兼職、臨時工，以及任何形式的自僱業務。簡單來說，在你遞交申請的那一刻，你的身份必須是完全的退休人士，沒有從任何工作中賺取入息。
條件三：法定聲明
最後一步，也是最具法律效力的一步，是作出一份法定聲明。
必須作出法定聲明，表明無意再次受僱或自僱。
你需要填寫一份特定的法定聲明表格，並在監誓員面前宣誓，正式聲明你「無意」再次受僱或自僱。這份文件是你決心永久退休的證明。它不僅是一份表格，更是一份有法律約束力的承諾。這也是提早退休申請中，審核得最嚴謹的部分。
提取強積金前必讀：衡量利弊的3大關鍵問題
決定在強積金60歲時提取這筆資金，是一個影響深遠的財務決定。這不單是取回一筆錢，更是啟動退休生活的重要一步。在遞交申請前，不妨先問自己以下三個關鍵問題，確保自己已做好周全準備。
關鍵一：財務狀況能否支撐退休生活？
評估現有儲蓄及被動收入，是否足以應付退休後開支。
首先，你需要誠實地評估一下自己目前的財務實力。你可以將現有的儲蓄、股票、債券等投資，還有租金等被動收入全部列出來，然後對比一下你預計退休後每月的固定開支，例如日常生活、醫療保健及娛樂消遣等費用。這個盤點能幫助你清晰了解，在沒有工作收入的情況下，現有資產是否足以支撐你的理想生活模式。
計算提取強積金後，整體的退休儲備是否足夠。
然後，試想一下，當你進行60歲取強積金的程序後，這筆錢加上你原有的儲備，是否真的足夠你應付未來二、三十年，甚至更長久的生活？這裡要考慮通脹的影響，因為今天的十元不等於十年後的十元。計算整體的退休儲備是否充裕，是決定提取時機的一個非常務實的考量。
關鍵二：市場時機是否適合提取？
了解提取強積金涉及沽出基金，回報受市場波動影響。
其次，你要明白提取強積金的本質，是將你投資多年的基金單位賣出套現。所以，你最終收到的金額，會直接受到你申請當時的市場環境影響。如果市況處於低位，你沽出的基金價格偏低，收到的款項自然會較少。反之，若在市場高位提取，回報可能會較為理想。
認識「未知價」風險，即申請日價格不等於最終成交價。
而且，強積金買賣存在「未知價」的風險。意思是你遞交申請當日看到的基金價格，並不等於最終的成交價。實際成交價會是你申請後，下一個交易日的收市價。這中間的價格變動，是你無法預計的。這個因素雖然無法控制，但是必須納入你的考慮範圍之內。
關鍵三：是否已下定決心永久退休？
審視法定聲明的法律約束力及虛假陳述的後果。
最後，你必須清楚知道，申請60歲提早退休提取強積金，需要作出一份具有法律約束力的法定聲明。你在聲明中表示無意再次受僱或自僱。如果作出虛假陳述，例如提取後隨即重投全職工作，這是需要負上法律責任的。
考慮未來因個人或經濟原因需要重投工作的可能性。
因此，你需要審慎思考：你是否真的已下定決心，永久離開職場？未來會不會因為個人興趣、家庭需要或經濟環境轉變，而有重投工作的念頭或需要？這個問題沒有對錯之分，但提前想清楚，能讓你作出更穩妥的決定。
60歲提取強積金申請流程：3步曲全教學
想順利完成強積金60歲提取申請，其實整個流程非常清晰，主要分為三大步驟。只要跟著以下的教學，一步步準備，就能妥善處理好申請事宜。
步驟一：準備申請文件
這是整個申請的基礎，確保文件齊全是成功的第一步。你需要準備以下三份文件。
填寫申索表格 [MPF(S) – W(R)]。
首先，你需要填寫「基於已達到65歲退休年齡或提早退休的理由而申索強積金累算權益的表格」，它的正式編號是 [MPF(S) – W(R)]。這份表格是向你的強積金受託人提出申索的核心文件，可以向受託人索取或在其網站下載。
準備香港身分證明文件副本。
同時，你需要準備一份清晰的香港身分證副本，這是受託人核實你個人身分的必要文件。
填寫法定聲明表格 [MPF(S) – W(SD1)]。
另外一份關鍵文件是法定聲明表格 [MPF(S) – W(SD1)]。你透過這份文件，正式聲明自己已經終止所有受僱及自僱工作，並且無意再次工作。請先填妥表格上的個人資料，但切記不要簽署，因為簽名程序必須在監誓人面前完成。
步驟二：辦理法定聲明
這個步驟是為你的退休意向作法律上的證明，過程簡單直接。
辦理地點：民政事務總署、公證人或太平紳士。
你可以前往香港各區的民政事務總署的宣誓處，讓監誓員為你辦理。此外，你也可以尋求公證人或太平紳士的協助，他們同樣具備監誓的資格。
注意事項：須攜同身份證及已填妥但「未簽署」的聲明表格正本。
辦理聲明時，請務必帶備你的香港身分證正本，以及那份已填妥資料但尚未簽署的法定聲明表格 [MPF(S) – W(SD1)] 正本。你需要在監誓人面前親自簽署，他們見證後便會蓋章作實。
多個帳戶處理：每個受託人戶口均須一份已簽署的法定聲明「正本」。
如果你在多於一家強積金公司持有帳戶，便需要為每一家受託人準備一份已簽署及蓋章的法定聲明「正本」，副本將不被接納。因此，你可以在辦理聲明時，一次過準備好多份正本，請監誓人分別簽署。
步驟三：提交申請及收款
完成所有文件準備及聲明後，便進入最後的提交階段。
提交對象：將所有文件直接提交予相關的「強積金受託人」。
請將已填妥的申索表格、身分證副本以及法定聲明正本，一併提交給你持有強積金帳戶的「受託人」，也就是你的強積金公司，而不是積金局。
處理時限：受託人收齊文件後，法定處理時限為30日內。
根據法例規定，受託人在收齊你所有必需文件之後，必須在30天內向你支付強積金。所以，只要文件準確無誤，資金便會在這段時間內到手。
成功通知：受託人會發出書面通知確認交易完成。
當你的60歲取強積金申請處理妥當，款項成功支付後，受託人會向你發出一份書面通知，作為交易完成的確認。收到這份通知，就代表整個提取流程已經圓滿結束。
強積金提取方式大比拼：一筆過、分期定係繼續投資？
當計劃成員達到強積金60歲的提取門檻，下一步就是決定如何處理這筆重要的退休儲備。60歲取強積金並非只有單一選項，成員可以根據自己的財務狀況、投資取向和未來計劃，選擇最適合自己的方式。以下我們將會詳細比較三種主要的提取方式，幫助你作出明智的決定。
方式一：一筆過全數提取
優點：資金一次性到手，方便進行大型投資或財務規劃。
這個方法最大的好處是資金可以一次過全部到手。這筆錢可以讓你更自由地進行一些大型的財務安排，例如用作置業首期、一次過還清按揭、創業，或者購買年金等長期理財產品。
缺點：須自行管理大額資金，以應對長遠的通脹及開支。
但缺點也相當明顯。你需要獨自管理這筆龐大的資金。退休生活長達數十年，你必須自己應對通脹的侵蝕，同時要確保資金足夠應付長期的生活開支和醫療需要，這對個人理財能力是一個考驗。
方式二：分期提取
優點：靈活提取生活費，餘額可繼續在帳戶內投資增值。
分期提取就像為自己「出糧」。你可以按月或按季提取所需的生活費，而未提取的餘額可以繼續留在強積金戶口內投資，有機會繼續增值。這個方法可以減輕一次過管理大筆資金的壓力，讓退休儲備細水長流。
注意事項：部分受託人設有每年免費提取次數上限。
不過有一點需要留意。不同的受託人公司，對於每年免費提取的次數可能有上限，例如一年內提取超過四次就可能需要收取行政費用。所以在決定前，最好先向你的受託人查詢清楚相關細節。
方式三：全數保留繼續投資
適用情況：暫無資金需要，或希望等待更好時機沽出基金。
如果你暫時沒有即時的資金需要，或者認為當時的市況不佳，想等待更好的時機才沽出基金套現，就可以選擇將強積金全數保留在戶口內，繼續投資。
風險與成本：帳戶結餘會繼續隨市場波動，並如常收取管理費。
選擇這個方法，代表你的帳戶結餘會繼續跟隨市場升跌。戶口價值有機會增加，但同時也存在下跌的風險。而且，受託人會如常按你的戶口結餘收取管理費等相關費用，這些持續的成本需要計算在內。
避險指南：3個最易忽略的強積金提取陷阱
計劃在強積金60歲時展開人生新一頁，確實令人期待。不過，在正式提交申請前，有幾個常見的「魔鬼細節」你一定要知，因為它們隨時影響你最終到手的金額。讓我們一起看看這3個最容易忽略的提取陷阱，確保你的退休大計萬無一失。
陷阱一：忽略「保證基金」的隱藏條款
檢查投資組合中是否包含保證基金。
首先，打開你的強積金周年報表，看看你的投資組合裏面，有沒有「保證基金」這類選項。這類基金聽起來很穩陣，但其實附帶不少隱藏條款。
提早於60歲提取或不符保證條款，可能無法獲得相關保證回報。
很多保證基金都設有「鎖定期」或者要求成員持有基金至特定年期，甚至65歲。如果你在60歲取強積金，就可能因為未符合這些保證條款，而無法獲得它所承諾的保證回報，有時甚至只可以取回本金，損失了應有的增長。所以，提取前一定要向受託人問清楚保證條款的細節。
陷阱二：忘記僱主供款對沖長服金／遣散費
僱主有權使用其供款部分，抵銷已支付的長期服務金或遣散費。
這是另一個很多人會感到意外的地方。根據法例，如果你離職時公司需要向你支付長期服務金或遣散費，你的僱主是有權向強積金受託人申請，動用他們為你供款的那一部分（僱主供款部分）來「對沖」這筆費用。
最終收到的款項，可能少於帳戶結餘總額。
這代表你最終收到的強積金款項，有機會少於你帳戶結餘上顯示的總額。因為其中一部分已經被僱主提取作抵銷之用。所以，當你計算退休預算時，最好有這個心理準備，或者向公司的人力資源部了解相關政策。
陷阱三：混淆自願性供款的提取規則
強制性供款的提取規則受法例規管。
很多人以為，除了法例規定的5%強制性供款外，自己額外作出的「自願性供款」就可以隨時提取。但事實並非如此。法例只嚴格規管強制性供款的提取條件，例如年滿65歲或符合提早退休等特定理由。
自願性供款的提取條件則按個別計劃規則而異，須直接向受託人查詢。
至於你自願性供款部分的提取規則，其實是由你參加的那個強積金計劃的「管限規則」所決定，每間受託人公司的規定都可能不同。有些計劃可能容許較靈活的提取，有些則可能與強制性供款的條件看齊。最穩妥的做法，就是直接聯絡你的受託人，逐一問清楚你帳戶內不同供款部分的提取限制。
60歲提取強積金常見問題 (FAQ)
關於強積金60歲的提取安排，許多朋友都會遇到一些疑問。我們整理了幾個最常見的問題，希望可以幫助您更清晰地了解整個流程。