政府派發的公務員新年預支薪金，對許多人來說是應節的「大利是」，但這筆看似無成本的資金，卻可能對你申請物業按揭構成意想不到的影響，甚至被銀行視為債務，直接影響「供款與入息比率」（DTI）的計算。若你正計劃置業或轉按，這筆預支薪金隨時可能成為你上會的絆腳石。
本文將為你全面拆解公務員新年預支薪金的9大關鍵，由基本申請資格、金額計算，到對按揭審批的實際影響，再到取消申請（Opt-Out）的詳細步驟及常見陷阱，助你清晰權衡利弊，作出最明智的財務決策。
公務員新年預支薪金是什麼？申請資格、金額及還款詳解
每年農曆新年前，不少同事都會討論公務員新年預支薪金這項福利。它其實不是傳統意義上的借貸，而是一項根據《公務員事務規例》設立的安排，讓政府提早將一部分薪金發放給你，方便大家在節日期間有更靈活的資金周轉。整個過程不涉及任何利息或手續費，但領取就代表你同意政府在未來數月從薪金中扣回款項，所以申請前了解清楚所有細節非常重要。
你是否合資格申請？秒懂A組與B組劃分標準
要知道自己是否合資格，首先要理解政府的劃分標準。合資格的同事通常會按薪金水平，自動被劃分為A組與B組，這個安排主要是為了讓薪金較低的同事獲得更大幫助。
- A組：通常指實職薪金低於公務員總薪級表（Master Pay Scale）第10點的同事。
- B組：通常指實職薪金等於或高於總薪級表第10點，但低於第34點的同事。
薪金高於總薪級表第34點的同事，一般不在此安排的範圍內。還有，一些特殊情況亦會影響資格，例如你在一月份或還款期間正放取無薪假期，或者已確定即將離職，都有可能不獲預支薪金。
我可以預支多少？金額與還款期計算方法（附實例）
預支金額與還款期的長短，直接與你所屬的組別掛鉤，規則相當清晰：
- A組：可預支一個月實職月薪的50%，款項會在預支後的6個月內，分期等額從薪金中扣除。
- B組：可預支一個月實職月薪的25%，款項則在預支後的3個月內，分期等額扣除。
這裡有一個簡單例子：假設陳先生是B組同事，實職月薪為$40,000。
- 可預支金額：$40,000 x 25% = $10,000
- 還款安排：$10,000會分為3期，即未來3個月，每月薪金會被扣除約$3,333.33。
一個實務上的細節是，為了方便會計計算，庫務署會將預支總額調整至最接近能被3（B組）或6（A組）整除的整元數目，所以你實際收到的金額和每月扣款額可能會有幾元甚至幾角的輕微調整。
重要日期一覽：掌握發放與扣款時間表
雖然每年的具體日期會因應農曆新年的日子而有些微變動，但整個流程的時間線都大同小異，掌握以下幾個關鍵時間點就對了：
- 選擇不領取（Opt-out）截止日期：大約在每年12月底至1月初。預支薪金是自動發放的，如果你因個人財務規劃（例如準備申請按揭）而想取消公務員新年預支薪金，就必須留意庫務署內部通函公布的截止日期，並準時向所屬部門提出申請。
- 發放日期：預支薪金通常會連同1月份的薪金，一併在1月底的發薪日存入你的銀行戶口。
- 開始扣款日期：還款會由2月份的薪金開始扣除，並連續進行3個月（B組）或6個月（A組），直至全數扣清為止。
最重要的，還是要留意每年由庫務署發出的最新通函，所有最準確的日期和細則都會在上面詳細列明。
預支薪金如何影響按揭？申請前必讀的2大關鍵與決策指南
不少人視公務員新年預支薪金為一項實用的福利，可以在農曆新年前獲得額外資金。不過，如果你正計劃申請物業按揭，這項福利可能會變成一個意想不到的障礙。因為在銀行眼中，這筆預支薪金並非單純提早出糧，而是會直接影響你的貸款能力。
關鍵一：為何預支薪金會被視為債務？拆解「供款與入息比率」(DTI) 計算原理
當你向銀行申請按揭時，銀行最重視的審批指標之一就是「供款與入息比率」（Debt-to-Income Ratio, DTI）。它的計算原理很直接，就是將申請人每月所有的債務供款總額，除以每月總收入，計算出一個百分比。這個比率反映了你的還款負擔。
雖然預支薪金沒有利息，而且是從未來薪金中扣除，但銀行審批時，會將每月的還款額視為一筆固定債務供款。因為這筆還款會實質減少你未來幾個月的現金流，所以它會被納入DTI的計算中。結果就是，你的DTI比率會因此上升，直接削弱了你的借貸能力。
關鍵二：銀行審批大不同：兩種處理預支薪金的計算方式
不同銀行處理預支薪金的方式有細微差別，但主要可以分為兩種計算方法，而這兩種方法對按揭申請結果的影響可以很大。
第一種方式：從入息中扣除還款額
這種計算方法相對寬鬆。銀行會先將你的每月薪金減去預支薪金的每月還款額，然後用扣減後的收入來計算DTI。
* 例子：假設你的月薪是$60,000，預支薪金後每月還款$5,000。銀行會視你的計算收入為$55,000 ($60,000 – $5,000)，再用這個數額去計算你的最高貸款額。
第二種方式：將還款額計入總供款
這種方法則比較嚴格。銀行會將預支薪金的每月還款額，直接加到你新申請的按揭供款和其他債務上，然後再除以你的總收入。
* 例子：同樣月薪$60,000，每月還款$5,000。假設新按揭的每月供款是$25,000，銀行計算DTI時，會將你的每月總供款視為$30,000 ($25,000 + $5,000)。由於分母（總收入）不變，分子（總供款）卻增加了，計算出來的DTI比率會更高，對貸款審批的影響也更大。
我應否申請？3大情景助你快速決策
了解預支薪金對按揭的影響後，你可能會問自己應否申請。以下三個情景可以幫助你作出決定。
情景一：計劃在未來一年內置業
如果你的答案是肯定的，那麼最穩妥的做法就是提早安排公務員新年預支薪金取消。因為按揭申請過程需時，而且你無法預知何時會遇到心儀的單位。為了確保你的借貸能力處於最佳狀態，避免任何可能影響審批的變數，主動取消預支薪金是明智之舉。
情景二：沒有置業計劃，但有短期資金需求
如果你短期內沒有買樓打算，但是正計劃裝修、結婚或有其他大額開支，預支薪金是一筆方便而且免息的現金流。在這種情況下，申請預支薪金可以解決你的即時需要，而且不會產生額外利息成本。
情景三：財務狀況穩定，沒有特別資金需求
假如你的財政穩健，亦沒有迫切的資金需要，那麼申請與否就純粹是個人選擇。你可以將它視為一筆額外的節日流動資金，也可以選擇不申請，維持正常的出糧習慣。無論如何，這都不會對你長遠的財務規劃構成重大影響。
如何取消公務員新年預支薪金？「Opt-Out」申請程序指南
很多人可能不知道，公務員新年預支薪金是預設自動發放的。如果你因為個人財務規劃，例如準備申請按揭，而不想領取這筆款項，就需要主動提出「不領取」申請。這整個過程我們稱之為「Opt-Out」。接下來，我們會一步步拆解申請取消的完整流程，讓你清楚了解每個關鍵步驟。
申請取消的黃金時間：切勿錯過官方截止日期
要成功取消預支薪金，把握時機是第一關鍵。庫務署通常會在每年年底（大約十二月）發出內部通函，公布該年度預支薪金的安排，裡面會清楚列明一個申請取消的截止日期。這個日期通常會定在翌年一月的中上旬。大家要特別留意，這是一個硬性死線 (hard deadline)。一旦錯過了，系統就會自動將你納入發放名單，屆時就很難再作更改。所以，建議大家從十二月起，就要多加留意部門的內部通告，或者主動向人事部或會計部同事查詢，確保不會錯過這個黃金申請期。
如何正式提出取消申請？（附部門行政步驟）
當你決定要取消公務員新年預支薪金，正式的申請程序其實相當直接。你本人需要做的，是按照所屬部門的內部指引，向指定人員或單位提出不領取預支薪金的意願。一般來說，你可以聯絡部門的主任秘書、人事部或負責薪酬的同事，他們會告訴你需要填寫簡單表格，還是以電郵等書面形式通知。
在你提出申請後，部門的行政同事就會接手處理。他們會負責在庫務署規定的限期前，將你的決定更新至政府的薪俸記錄系統中。簡單來說，你的責任是清晰地表達意願，然後部門就會為你完成後續的系統操作。整個公務員新年預支薪金取消流程就是這樣，最重要是主動提出。
為何必須提早取消？理解自動化發放機制
了解背後的運作機制，你會更明白為何提早行動如此重要。公務員的薪金發放，包括這項預支薪金，是透過一個高度自動化的系統處理的。庫務署在截止日期後，就會執行程式，一次過處理所有合資格人員的預支薪金發放指令。這個系統的設計是預設所有人都會領取。
部門提交的「不領取」名單，就像一個過濾網，在系統執行指令前，將選擇「Opt-Out」的人員排除出去。如果錯過了提交名單的時機，你的名字就會跟著大隊一同進入發放程序。由於整個過程牽涉龐大數據，要中途為單一個人作出修改，行政上非常困難，甚至可以說是不可能的。因此，及早規劃並在限期前提出申請，是確保個人財務安排不受影響的唯一方法。
公務員新年預支薪金常見問題（FAQ）
談到公務員新年預支薪金，不少同事都會有一些疑問，畢竟這關乎個人財務規劃。這裡我們整理了幾個最常見的問題，希望用最清晰直接的方式，為你逐一解答。
Q1: 預支薪金需要支付利息或手續費嗎？
這是一個很好的問題，答案是完全不需要。這項安排的性質是「預付薪金」，而不是商業貸款。簡單來說，政府只是提早將你未來幾個月的部分薪水發放給你，讓你更靈活地應付新年期間的開支。正因其本質是薪金而非借貸，所以整個過程不涉及任何利息或行政手續費，是一項純粹的員工福利。
Q2: 如果在還款期間離職或放無薪假會怎樣處理？
如果在分期還款期間離職，政府有權從你最後的薪金、約滿酬金或退休金等款項中，一次過扣除所有尚未償還的預支金額。這是一個優先扣款的項目，確保公共款項得以收回。
至於放無薪假的情況，處理方式則視乎假期長短。如果無薪假導致某個月的薪金不足以支付當期的還款額，部門便需要作出特別安排，可能會要求你以其他方式繳付，或在之後的月份扣除更多款項。事實上，根據規定，如果在申請時已預計還款期內會放無薪假並導致薪金不足以扣款，本身可能已不符合申請資格。
Q3: 除了物業按揭，預支薪金會否影響私人貸款申請？
答案是會的。雖然預支薪金並非商業貸款，通常不會直接記錄在你的個人信貸報告（例如環聯TU報告）中，但它仍然會實際影響你的借貸能力。當你申請私人貸款時，銀行或財務機構必定會要求你提供近期的糧單作入息證明。
糧單上會清楚列明每月因預支薪金而被扣減的款項，審批人員在計算你的還款能力時，會將這筆扣款視為固定支出，從而調低你的實際可支配收入。這與按揭審批中計算「供款與入息比率」（DTI）的原理相似。最終，這可能會導致你獲批的貸款額減少，甚至影響申請結果。因此，若有貸款計劃，提早辦理公務員新年預支薪金取消，是維持最高借貸能力的穩妥做法。