面對沉重的債務壓力，個人自願安排（IVA）或債務舒緩計劃（DRP）是重獲新生的可行途徑。然而，申請過程中的各項費用，例如律師費、會計師費及法庭收費等，往往令債務人感到困惑甚至卻步，擔心解決舊債務前先要背負一筆新開銷。
本文將為您提供一份終極指南，全面拆解IVA與DRP的費用結構，從法定費用、專業服務費到行政雜費三大構成，深入比較兩者收費模式的差異，並詳述六大申請步驟及各階段的付款時間點，助您清晰預算，在零困惑下踏出解決財務問題的第一步。
全面剖析IVA費用構成：三大核心開支詳解
談及債務重組費用，特別是個人自願安排（IVA）的開支，很多人都會感到困惑。其實，整個債務重組IVA費用主要由三大核心部分組成：法定費用、專業服務費，以及一些實報實銷的行政雜費。了解清楚這三項開支的構成，你就能更準確地預算所需成本，為財務重整做好準備。
1. 法定費用：法庭與破產管理署的官方收費
法定費用是申請IVA過程中必須支付給政府的官方款項，收費標準全港統一，並非由任何債務重組公司或律師樓釐定。這筆費用主要用於處理法庭程序和相關的行政工作。
法定收費如何按欠債總額計算？
這項收費是根據你的總欠債額，採用一個分級累進的制度計算。計算方式如下：
* 首十萬港元（$100,000）的債務：按總額的1.5%計算。
* 超出十萬港元後的部分：則按0.75%計算。
這個設計確保了欠債額較低的申請人，前期需要承擔的法庭費用也相對較少。
IVA申請費用實例：清晰預算前期成本
讓我們用一個具體例子來說明。假設你的總欠債額為港幣50萬元，那麼你需要支付的法定IVA申請費用計算如下：
- 首$100,000的費用：$100,000 x 1.5% = $1,500
- 餘下$400,000的費用：($500,000 – $100,000) x 0.75% = $3,000
- 總法定費用：$1,500 + $3,000 = $4,500
所以，以50萬欠債額計算，你需要準備$4,500的法定費用。
2. 專業服務費：代名人(會計師)與律師的收費標準
IVA是一個嚴謹的法律程序，必須由執業會計師和律師等專業人士協助處理。因此，專業服務費是整個債務重組手續費中的一個主要部分。
代名人（執業會計師）的角色與收費
在IVA中，代名人（Nominee）通常由執業會計師擔任，是整個過程的核心人物。他的職責包括：
* 詳細審核你的財務狀況。
* 協助你制訂一份合理且具說服力的還款建議書。
* 召開並主持債權人會議。
* 在方案通過後，監督整個還款過程。
債務重組會計師收費會因應案件的複雜程度而有所不同，是構成總費用的重要一環。
律師的角色與收費
律師在IVA流程中負責處理所有法律文件和法庭程序。他的主要工作包括：
* 草擬並入稟法庭，申請臨時命令以暫停債權人追討。
* 協助你準備宣誓文件。
* 代表你出席法庭聆訊。
債務重組律師收費是另一項主要專業開支，確保整個申請流程符合法律規定。
如何選擇固定收費方案以避免隱藏費用
市場上一些機構的收費模式是按「節省的利息」某個百分比計算，這種方式可能令最終費用變得非常高昂且難以預算。一個更穩妥的做法，是選擇提供「固定收費」方案的債務重組顧問或公司。在諮詢時，你應主動查詢是否能提供一份清晰的報價，列明所有收費項目，確保在簽訂協議後不會出現任何預期之外的隱藏費用。
3. 行政雜費：其他實報實銷的必要開支
除了上述兩大費用，申請過程中還會產生一些零散的行政開支。這些費用通常是實報實銷，金額相對較小。
報章刊登公告及其他雜項開支預算
根據法律規定，召開債權人會議的通知等事宜，可能需要在報章上刊登公告。這項費用大約為港幣二千至三千元。此外，還可能包括文件影印費、郵費、車馬費等。一般情況下，這些行政雜費的總預算大約在數千港元左右。將這部分費用也考慮在內，你的總預算就會更加完整。
IVA vs DRP 債務舒緩大比拼：邊種方案更適合你？
當考慮債務重組時，除了個人自願安排（IVA）之外，債務舒緩計劃（DRP）是另一個常見的選擇。兩者在目的上相似，都是為了協助債務人處理財務困境，但在流程、法律效力及最重要的債務重組費用方面，存在根本性的差異。了解這些分別，是選擇最適合自己方案的第一步。
費用比較：IVA 與 DRP 收費模式有何分別？
在比較不同債務解決方案時，費用往往是大家最關心的問題。IVA與DRP的收費結構截然不同，主要源於兩者一個涉及法律程序，而另一個則不涉及。
IVA 個人自願安排：涉及法定費用及專業服務費
IVA是一項正式的法律程序，因此債務重組IVA費用構成較為複雜。它必然包括向法庭及破產管理署支付的法定費用，這筆費用是根據欠債總額按比例計算的。此外，整個申請過程必須委託專業人士，所以費用還涵蓋了代名人（通常是執業會計師）的收費，以及處理法律文件的債務重組律師收費。這些開支加起來，令IVA的總成本相對較高。
DRP 債務舒緩計劃：主要為服務機構手續費
相比之下，DRP債務舒緩費用就簡單直接得多。DRP的本質是庭外協商，整個過程完全不涉及法庭，因此省卻了所有法庭費用及相關的專業人士法定收費。其費用主要是一筆過支付給協助處理協商的顧問公司或服務機構的債務重組手續費。由於程序簡化，DRP的總費用通常遠低於IVA，為債務人提供一個成本較低的選擇。
選擇指南：從四大關鍵比較 IVA 與 DRP
除了費用，要判斷哪種方案更適合你，還需要從以下四個關鍵層面進行深入比較，才能全面了解各自的債務重組好處與壞處。
法律效力與約束力
這是IVA與DRP最核心的分別。IVA是受法例監管的程序，一旦還款方案獲得法庭批准及佔債務總額75%的債權人同意，該方案便對所有債權人具有法律約束力，即使是投反對票的債權人也必須遵守。而DRP屬於私人協議，只對同意方案的債權人有效，未能達成協議的債權人仍有權採取法律行動追討欠款。
私隱度與公開記錄
債務重組影響的層面很廣，私隱度是重要考量。IVA作為法庭程序，相關記錄會存檔於破產管理署，公眾可以付費查閱，私隱度較低。DRP則是債務人與債權人之間的閉門協商，過程完全保密，不會有任何公開記錄，這對於從事敏感職業（如公務員、紀律部隊或金融從業員）的人士尤其重要。
申請時間與流程複雜度
在債務重組流程方面，IVA因涉及法庭排期、頒佈臨時命令及召開債權人會議等法定步驟，整個申請過程較為繁複，一般需時約四至六個月。DRP的申請流程則相對簡單快捷，主要時間用於與各債權人獨立溝通和談判，順利的話，通常可於兩至三個月內完成。
適用對象與申請條件
IVA適合欠債金額龐大、債權人眾多且關係複雜的情況，因為它能提供法律保護，強制所有債權人停止追討。DRP則較適合債權人數量不多（主要是銀行或大型財務公司）、有穩定還款能力，並希望以更低成本和更高私隱度解決債務問題的人士。在決定前，諮詢專業的債務重組顧問，分析個人財務狀況，是找出最合適方案的明智之舉。
IVA 申請流程與費用支付時間點
要清晰掌握整筆債務重組費用，除了了解收費項目，明白整個債務重組流程以及各個階段的付款時機同樣重要。IVA個人自願安排是一個嚴謹的法律程序，每一步都有其特定目的，而費用的支付亦與這些關鍵步驟緊密相連。以下為你詳細拆解整個流程，讓你對何時需要支付IVA申請費用有更清晰的預算。
IVA 六大申請步驟與付款時機
整個IVA申請流程一般需時約四至六個月，當中涉及與你的債務重組顧問、會計師、律師以及法庭的多方協調。
步驟一：免費初步諮詢及財務分析
這是整個程序的起點。專業的債務重組顧問會先為你提供免費的初步諮詢，深入了解你的財務狀況，包括總欠債額、收入及日常開支等。他們會基於這些資料，分析IVA是否為最適合你的方案，並初步估算還款年期和每月還款額，讓你對未來有初步概念。這個階段是完全免費的。
步驟二：簽訂協議及準備法律文件（支付首期費用）
當你決定正式委託辦理IVA申請，便會與服務機構簽訂正式協議。此時，你的代名人（執業會計師）和律師團隊便會開始工作，包括整理你的財務資料、草擬還款建議書，以及準備所有需要呈交法庭的法律文件。一般而言，首期債務重組手續費會在這個階段或稍後的宣誓步驟時支付，以啟動整個法律程序。這筆費用已包含部分的債務重組律師收費及會計師收費。
步驟三：入稟法庭申請臨時命令
文件準備妥當後，律師會代表你向香港高等法院正式提交申請，並申請頒佈「臨時命令」（Interim Order）。這個步驟是將你的個案正式呈報法庭，啟動法律保護程序。
步驟四：頒佈臨時命令，暫停債權人追討
法庭審閱文件後，若認為申請合理，便會頒佈臨時命令。這是IVA債務重組好處中最關鍵的一環。命令生效期間，所有債權人都必須立即停止向你進行任何形式的追討，包括電話、信件及法律行動，讓你可以在一個安寧的環境下專注處理債務。
步驟五：召開債權人會議並進行投票
在臨時命令的保護下，你的代名人會負責召開債權人會議。會上，代名人會向所有債權人闡述你的還款建議書，並由債權人投票決定是否接納。方案需要獲得佔總債務額75%或以上的債權人投票贊成，方可通過。
步驟六：法庭頒佈批准令，方案正式生效
債權人會議通過還款方案後，代名人會將會議結果報告法庭。如果沒有人提出反對，法庭便會頒佈批准令，IVA方案正式生效，並具法律約束力。你只需按照獲批的方案，每月定額還款，直至還清所有債務。
擔心前期費用？了解靈活分期付款安排
我們明白，當你正為債務問題感到壓力時，一筆過的前期費用可能會成為一大障礙。因此，大部分專業的服務機構都會提供靈活的分期付款計劃，讓你將整筆債務重組IVA費用攤分支付。
分期支付如何運作？
分期支付的核心概念，是將IVA申請過程中所涉及的總費用，分拆成數期較小的金額。你不需要在簽約時一次過支付全部費用，而是隨著申請程序的推進，按月分期支付。這樣可以大大減輕你前期的財政壓力，讓你能夠在不影響基本生活的情況下，順利完成整個債務重組申請。
模擬分期付款表示例
假設你的總欠債額為港幣30萬元，經評估後，整項IVA申請的總費用（包括律師、會計師及各項雜費）為港幣25,000元。一個可能的分期方案如下：
- 總費用： 港幣25,000元
- 分期計劃： 共5期，每期港幣5,000元
- 第一期付款： 簽訂服務協議及律師樓宣誓當日支付
- 第二期付款： 宣誓後第一個月支付
- 第三期付款： 宣誓後第二個月支付
- 第四期付款： 宣誓後第三個月支付
- 第五期付款： 宣誓後第四個月支付
透過這種方式，你便能將費用分散在整個申請週期內，讓財務安排更具彈性。
債務重組費用常見問題 (FAQ)
了解不同方案的費用結構是規劃債務重組的重要一步。以下為你整理了幾個關於債務重組費用的常見疑問，幫助你更清晰地掌握預算。
申請IVA的總費用大概是多少？
申請IVA的總費用並非一個固定數目，它主要視乎你的總欠債額和案件的複雜程度。一般來說，債務重組IVA費用主要由三大部分構成：專業服務費、法定費用以及行政雜費。專業服務費是指支付給代名人（執業會計師）與律師的費用，這是開支中佔比最大的部分。法定費用則是支付給法庭及破產管理署的官方收費。綜合市場上的情況，一宗普通的IVA申請費用，總開支大約由數萬港元起。在進行債務重組申請前，專業的顧問會先為你進行財務分析，然後提供一份清晰的費用估算。
債務重組的費用可以分期支付嗎？
可以的。正規的債務重組公司推介的服務計劃，通常都考慮到申請人的財務狀況，因此會提供分期支付安排。一般的做法是在你正式簽署委託協議，並在律師樓完成文件宣誓後，才需要支付第一期債務重組手續費。餘下的款項會按照協議，分攤為數個月支付。這種安排可以大大減輕你在申請初期的財務壓力，讓你可以在處理債務的同時，維持正常的生活開支。
DRP的費用一定比IVA便宜嗎？
在絕大多數情況下，DRP債務舒緩費用確實比IVA便宜。主要原因在於兩者的程序性質完全不同。DRP是庭外和解，直接與債權人協商，過程不涉及法庭程序。因此，DRP能省卻IVA中必須支付的法庭費用、破產管理署存檔費、以及大部分的債務重組律師收費。DRP的費用主要就是支付給協助你協商的顧問公司的服務費。相比之下，IVA作為一個法律程序，涉及的環節更多，費用自然更高。在進行債務重組與破產費用比較時，DRP的成本優勢十分明顯。
如何確保會計師和律師收費清晰，沒有隱藏條款？
要確保收費清晰透明，最關鍵的一步是選擇一間信譽良好的債務重組顧問公司。在首次諮詢時，你應該主動要求對方提供一份詳盡的書面報價單。這份報價單需要清楚列明所有收費項目，包括債務重組會計師收費、律師費、預估的法庭雜費等。同時，你應該仔細閱讀服務合約的條款，特別是關於收費模式的部分，了解清楚是採用固定收費，還是有其他計算方式。在簽署任何文件前，如果有任何不明白的地方，一定要向顧問問清楚，確保自己完全理解每一項收費的細節。