強制性公積金（MPF）是為全港打工仔的退休生活而設，按法例規定，成員一般需年滿65歲才可提取。然而，在某些特定情況下，法例容許合資格人士提早取回這筆退休儲備。本文將為你整合一份完整指南，由提前提取強積金的6大資格、申請流程、所需文件，到專家提醒的常見陷阱，逐一詳細拆解。無論你正考慮以永久離港、完全喪失行為能力等理由申請，本文都能助你清晰了解所有步驟及注意事項，確保申請過程順利。
你能提前提取MPF嗎？一覽6大資格與基本原則
談到提前提取強積金，這是許多朋友關心的話題。根據法例，強積金（MPF）是為大家65歲退休生活而設的儲蓄，一般情況下需要等到該年齡才能提取。不過，法例也考慮到一些特殊情況，設立了六個特定的條件，符合其中任何一項，你就有機會申請提前取回強積金。想知道如何提前提取強積金，第一步就是了解清楚這些資格。
這些資格並非隨意設定，而是對應人生中可能出現的重大轉變。每一項都有清晰的定義和要求，絕不能混淆。在遞交申請前，必須先確定自己是否完全符合其中一項。以下我們先來快速了解這六大基本原則，讓你對整個概念有個清晰的輪廓。
六種可以提前領取強積金的特定情況包括：
-
提早退休：年滿60歲，並且已經正式結束所有受僱及自僱工作。申請時，你需要透過法定聲明，確認自己無意再次重返職場。
-
永久性地離開香港：這適用於計劃移居外地，並且無意將來以永久居民身份回港工作或定居的成員。這是一個非常嚴格的條件，而且每人一生只能以此理由申請一次。
-
完全喪失行為能力：如果因身體或精神狀況，被註冊醫生或中醫師證明，永久地不適合從事你喪失行為能力前所擔任的那種工作，便符合此資格。
-
罹患末期疾病：經由註冊醫生或中醫師證明，所患的疾病相當可能令你的預期壽命縮短至12個月或以下。
-
小額結餘：如果你的強積金結餘不超過$5,000，而且只在一個強積金計劃內持有，申請日期與最近的供款日相隔至少12個月，你亦可以申請提取。
-
死亡：若成員不幸離世，其強積金累算權益會被視為遺產的一部分，由其合法的遺產代理人（例如遺囑執行人）負責申索。
總括而言，除了年滿65歲這個標準途徑，以上六個就是法例允許提前提取強積金的全部理由。每一項資格都有其嚴謹的證明要求，例如需要提交法定聲明或指定的醫療證明文件。清楚了解這些基本原則，是成功申請的第一步。
申請三步曲：整合帳戶、法定聲明與文件準備
想成功提前提取強積金，整個申請流程其實相當清晰。不論你符合哪一項資格，基本上都可以歸納成三個核心步驟。只要按部就班準備，就能順利完成申請，提前取回強積金。
第一步，也是最關鍵的起點，就是先掌握自己所有的強積金帳戶。很多人因為轉工次數多，可能在不同受託人公司都開設了個人帳戶而忘記了。在正式申請前，建議你先整理好所有帳戶資料。如果不確定自己有多少個帳戶，可以透過積金局的平台查詢，確保沒有遺漏。這樣你才知道需要向哪些受託人提交申請文件，避免走冤枉路。
第二步是處理法定聲明，這是一份具有法律效力的重要文件。你需要親身到民政事務總署，在監誓員、公證人或太平紳士面前作出聲明及簽署。這裡有一個專業提示：法定聲明必須提交正本。如果你同時向多於一間受託人公司申請提前領取強積金，便要為每一間公司準備一份獨立的法定聲明正本，影印本是不會被接納的。
最後一步，就是備妥所有申請文件。除了剛才提到的法定聲明正本，你還需要填妥由受託人提供的申索表格，並附上你的香港身分證副本。要留意，不同提取理由所用的表格和法定聲明表格編號都可能不同。至於根據個別情況（例如永久離港或完全喪失行為能力）需要提交的額外證明文件，我們會在下一部分詳細解說。準備好這套完整的文件後，你就可以正式向你的強積金受託人提交申請了。
逐項擊破：6大MPF提取情況申請資格、文件及流程詳解
想了解如何提前提取強積金，首先要明白這並非隨意可以申請。法例清晰列明，除了年滿65歲正常退休，只有六種特定情況才符合資格讓你提前取回強積金。每種情況的申請資格和所需文件都不同，處理不當可能會延誤進度。現在，我們就來逐一拆解這六大情況，讓你清楚掌握自己的權利和申請步驟。
情況一：提早退休（年滿60歲）
如果你已經年滿60歲，並且決定正式退休，就可以申請提前領取強積金。
- 申請資格：你必須年滿60歲，而且已經終止所有受僱及自僱工作。最重要的是，你需要作出一份法定聲明，表明自己無意再次受僱或自僱。
- 所需文件：
- 身分證明文件副本。
- 填妥的申索表格「基於已達到65歲退休年齡或提早退休的理由而申索強積金累算權益的表格 [MPF(S) – W(R)]」。
- 填妥並經監誓員見證的「法定聲明表格 [MPF(S) – W(SD1)]」。
- 申請流程：準備好上述文件後，直接交給你持有強積金帳戶的受託人公司處理便可。你可以選擇一筆過全數提取，或者分期提取。
情況二：永久離開香港
這個理由是為計劃移居海外、不再回港工作或定居的人士而設。
- 申請資格：你必須已經離開或即將離開香港，並且無意以永久性居民身分再返回香港工作或定居。你需要提供令受託人信納的證明，顯示你已獲准在香港以外的地方居住。
- 所需文件：
- 身分證明文件副本。
- 填妥的申索表格「基於永久性地離開香港等理由而申索強積金的表格 [MPF(S) – W(O)]」。
- 填妥並經監誓員見證的「法定聲明表格 [MPF(S) – W(SD2)]」。
- 已獲准在香港以外地方居住的證明文件（例如移民簽證、外國護照等）。
- 重要提醒：以這個理由提前取強積金，每個人一生只能使用一次。如果你日後回港工作並重新參加強積金計劃，也不能再次以此理由申請。作出虛假聲明是刑事罪行，當局會進行抽查。
情況三：完全喪失行為能力
這是指因身體或精神狀況，導致你永久不適合從事你出事前所擔任的特定工種。
- 申請資格：你需要有註冊西醫或中醫發出的醫學證明，證明你永久不適合執行在喪失行為能力前所從事的那種工作。
- 所需文件：
- 身分證明文件副本。
- 填妥的申索表格 [MPF(S) – W(O)]。
- 由醫生填妥的指定醫學證明書「成員永久不適合執行特定種類工作證明書 [MPF(S) – W(M)]」。
- 申請流程：將所有文件提交給受託人。這個定義的關鍵在於「特定種類工作」，而非完全不能工作。例如，一位職業司機因視力問題永久無法駕駛，即使他仍能從事文職，也可能符合資格。
情況四：罹患末期疾病
若不幸患上嚴重疾病，亦可申請提前提取強積金應急。
- 申請資格：你患上的疾病，經註冊西醫或中醫診斷，相當可能令你的預期壽命縮短至12個月或以下。
- 所需文件：
- 身分證明文件副本。
- 填妥的申索表格 [MPF(S) – W(O)]。
- 由醫生填妥的指定醫學證明書「成員罹患末期疾病的證明書 [MPF(S) – W(T)]」。
- 重要提醒：申請必須在醫生簽發醫學證明書的日期起計12個月內提出。以此理由提取時，必須一次過提取帳戶內的所有結餘。
情況五：小額結餘
這個選項主要是為了方便整合一些金額非常小的零散帳戶。
- 申請資格：你的強積金結餘不超過港幣5,000元，而且你只在一個強積金計劃內持有這個帳戶。同時，申請日期距離你最近一個供款日，必須已相隔至少12個月。你亦需要作法定聲明，表示無意在可見的將來再次受僱或自僱。
- 所需文件：
- 身分證明文件副本。
- 填妥的申索表格 [MPF(S) – W(O)]。
- 填妥並經監誓員見證的「法定聲明表格 [MPF(S) – W(SD3)]」。
情況六：身故
若計劃成員不幸離世，其強積金將被視為遺產的一部分。
- 申請資格：申索人必須是已故成員的合法遺產代理人，例如遺囑執行人或遺產管理人。
- 所需文件：
- 遺產代理人的身分證明文件副本。
- 由遺產代理人填妥的申索表格 [MPF(S) – W(O)]。
- 由香港法院發出的遺產管理書或遺囑認證書。
- 申請流程：由遺產代理人將文件提交予已故成員的強積金受託人。強積金權益會根據遺囑或遺產管理法規進行分配，並非自動轉交給家人。
【專家提醒】避開3大常見陷阱 確保申請順利
了解如何提前提取強積金的資格和流程固然重要，但在申請過程中有幾個常見的「隱藏關卡」大家要特別留意。想確保整個提前取強積金的過程順利無阻，就要先了解以下三個專家經常提醒的陷阱。
陷阱一：輕視「永久離港」聲明 後果可以很嚴重
以「永久離開香港」為理由申請提前取回強積金，是最多人關心的方法之一，但這條路其實有著非常嚴格的規定。最關鍵的一點是，這個理由每個人一生只可以使用一次。如果你曾經用這個理由成功提取強積金，之後就算真的再次移居海外，也不能再用同樣理由提取任何新帳戶的結餘。
更重要的是，在申請時你需要作出一份有法律效力的法定聲明。作出虛假或有誤導性的陳述，例如訛稱自己是首次申請，屬於刑事罪行。當局會抽查個案，一經定罪，後果可能相當嚴重。所以，在簽署任何文件前，必須完全明白聲明的內容和其法律約束力。
陷阱二：文件準備馬虎 延誤整個申請過程
很多人因為轉工而擁有多於一個強積金個人帳戶，這在申請提前領取強積金時便會衍生出一個常見的程序問題。記住，你需要向「每一個」持有你強積金帳戶的受託人，分別提交一套完整的申請文件。
問題的核心在於法定聲明。你不能只做一份聲明然後影印多份給不同公司，每一份提交給受託人的法定聲明都必須是「正本」。這代表你需要準備多份聲明表格，然後親身在監誓員（例如民政事務總署的監誓員或太平紳士）面前，為每一份表格分別宣誓和簽署。如果文件不齊全或格式不對，受託人有權拒絕處理，整個申請時間就會被大大拖長。
陷阱三：忽略投資細節 最終到手金額或有落差
成功提交申請後，不代表你帳戶結單上顯示的金額就是你最終收到的數目。這是因為強積金的提取涉及賣出你所持有的基金單位，而基金價格是每日浮動的。
整個過程是根據「未知價」原則進行，意思是受託人會在你提交申請後的某個工作天，按當日的收市基金價格賣出你的單位，所以你無法預知確實的賣出價。如果期間市場波動，你最終收到的金額可能比預期多，也可能比預期少。此外，如果你的投資組合包含保證基金，提前提取可能會因為不符合基金列明的鎖定期等條款，而無法獲得保證的回報，這一點在申請前最好先向你的受託人查詢清楚。
強積金提前提取常見問題 (FAQ)
關於提前提取強積金，大家總有不少疑問。這裡我們整理了一些最常見的問題，希望可以幫你更清晰地了解整個流程和細節，讓你在規劃如何提前提取強積金時更有預算。
H3: 如果我以「永久離開香港」為理由提取強積金，將來還可以回港工作嗎？
可以的。以永久離港為理由提前取回強積金後，你仍然可以返回香港工作或生活。不過，有兩點非常重要：第一，假如你回港後再次受僱或自僱並符合強積金的參加資格，你就必須重新登記參加強積金計劃並作出供款。第二，也是最關鍵的一點，就是「永久離開香港」這個理由，每位計劃成員一生只能使用一次。這意味著你將來即使再次永久離港，也不能再用這個理由去提取任何新產生的強積金累算權益。
另外要鄭重提醒，向受託人作出虛假或具誤導性的陳述以提前領取強積金，屬於刑事罪行。積金局會抽查個案，一經定罪，最高可被罰款10萬港元及監禁1年。
H3: 整個申請過程大概需要多久才能收到款項？
根據法例規定，在你提交所有必需而且填寫無誤的文件後，受託人必須在30日內向你支付強積金。這個「30日」是從受託人收齊所有正確文件起計算。因此，整個過程的時間，很大程度取決於你準備文件的速度和準確性。建議在提交申請前，仔細核對所有表格資料和證明文件是否齊備，避免因文件問題而延誤處理。
H3: 我在不同的強積金公司都有帳戶，是否需要為每一間公司都準備一份法定聲明正本？
是的。如果你在多於一間受託人公司持有強積金帳戶，並打算以需要法定聲明的理由（例如提早退休或永久離港）申請提取，你必須為每一位受託人都準備一份獨立的法定聲明正本。你需要在監誓員（例如民政事務總署的監誓員、公證人或太平紳士）面前，在每一份聲明文件上簽署，並由監誓員簽署及蓋章。受託人是不會接納影印本或副本的。
H3: 聽說提取強積金時會有「未知價」風險，這是什麼意思？
這個概念其實很簡單。你的強積金是投資在不同的基金單位上，提取時，受託人需要為你賣出這些基金單位來套現。基金單位的價格每日都會隨市場波動。你在提交申請表時看到的帳戶結餘，只是一個估算。最終你收到的金額，是取決於受託人實際執行賣出指令當日的基金單位收市價。這個價格在你申請時是無法確定的，這就是所謂的「未知價」風險。因此，最終收到的款項可能會比你申請時看到的估算金額多，也可能會少。
H3: 「完全喪失行為能力」和「罹患末期疾病」有什麼分別？
這兩個都是提前取強積金的理由，但定義和條件完全不同。「完全喪失行為能力」的核心在於工作能力，指成員因身體或精神狀況，被醫生證明永久不適合執行在喪失能力前所從事的那「一類」特定工作。例如，一位貨車司機因視力問題永久無法駕駛，即使他仍可從事文職，也可能符合資格。
而「罹患末期疾病」則與工作能力無關，其核心在於預期壽命。它指成員患上任何經醫生證明，相當可能使其預期壽命縮短至12個月或以下的疾病。即使該成員在申請時仍然有工作能力，甚至仍在工作，只要符合預期壽命的醫學證明，便可以此理由申請。