債務重組程序全面指南：詳解IVA申請5大步驟、費用、條件及完成後TU重建

面對沉重的卡數、私人貸款，是否感到徬徨無助，甚至考慮破產？在走上這一步前，其實尚有出路。個人自願安排 (IVA) 債務重組程序，正是為有穩定收入但暫時無力償還所有欠款的人士，提供一個受法庭認可及監管的重整財務方案。本指南將為您全面拆解IVA債務重組的每一個環節，由申請資格、5大核心步驟、所需費用，到與債務舒緩(DRP)及破產的詳細比較，再到完成還款後如何有效重建信貸紀錄(TU)，我們將提供清晰、詳盡的指引，助您了解IVA是否最適合您的解決方案，一步步走出財務困境，重掌人生主導權。

債務重組方案比較：IVA、DRP 與破產點揀好？

面對沉重的債務壓力，選擇合適的債務重組程序是關鍵的第一步。這不僅是一個財務決定，更直接影響未來幾年的生活與事業。市場上主要有三條路徑，分別是個人自願安排(IVA)、債務舒緩計劃(DRP)以及最後的法律途徑——破產。每個方案的性質、影響和適用對象都大有不同。我們將會逐一為你拆解，助你了解它們的真正分別，作出最明智的選擇。

各方案關鍵指標快速對比表

比較項目	個人自願安排 (IVA)	債務舒緩計劃 (DRP)	破產 (Bankruptcy)
法律性質	受法庭監管的正式法律程序	與個別債權人庭外協商，不經法庭	受法庭監管的正式法律程序
公開記錄	有，記錄於破產管理署名冊	無，過程保密	有，記錄於破產管理署名冊
法律保護	有臨時命令，可即時停止所有追討	無，依賴與債權人的協議	有，頒令後停止所有追討
資產影響	一般可保留物業及資產	可保留物業及資產	大部分資產會被變賣清盤
職業影響	影響較小，可保留專業資格及管理職位	基本無影響，毋須通知僱主	嚴重，或不能擔任某些專業及管理職位
所需時間	約4至6個月	約1至3個月	約3至4個月
適用對象	債務額高、債權人眾多、職業敏感人士	債務額較低、債權人集中、極需保密人士	無力償還任何款項、已無法重組的人士

個人自願安排 (IVA)：受法庭監管的全面方案

IVA，全名是個人自願安排，是一個受《破產條例》規管的正式法律程序。它的核心債務重組意思，是透過委任的代名人（通常是會計師或律師）向所有債權人提出一個統一的還款建議書。這個方案需要得到佔總欠債額75%或以上的債權人投票同意，然後再由法庭頒令作實。一旦方案生效，它對所有債權人都具法律約束力，即使是投反對票的債權人也必須遵守。IVA的好處在於有法庭頒布的臨時命令保護，可以即時制止所有法律追討和滋擾。它容許債務人在履行新還款方案的同時，保留自住物業等重要資產和本身的專業資格，對生活的影響相對破產為低。

債務舒緩計劃 (DRP)：與個別債權人庭外協商

債務舒緩計劃 (DRP) 是另一種債務重組程序，但它並非一個法定的法律程序。DRP的本質是庭外和解，由債務人或其代表，直接與每一位債權人獨立進行協商，尋求降低利息或延長還款期。因為不涉及法庭，DRP的最大優點是過程完全保密，不會有任何公開記錄，所以對一些職業有嚴格要求的人士（例如紀律部隊或金融從業員）十分適合。它的程序相對簡單快捷，費用也較IVA低。不過，DRP的成功建基於債權人的合作意願，它沒有法律強制力，也無法像IVA那樣提供即時的法律保護去阻止追討行動。

破產 (Bankruptcy)：資產清盤的最後法律途徑

破產是處理債務問題中最嚴厲和最後的法律手段。它與債務重組的核心分別在於，破產的目標不是「重組還款」，而是「清盤資產」。一旦法庭頒布破產令，破產人的所有資產（除基本生活所需外）都會被破產管理署署長或受託人接管並變賣，用作償還債務。在破產期間，破產人的收入和支出會受到嚴格監管，並且不能擔任公司董事或從事某些專業工作。雖然破產令一般在四年後會自動解除，但其帶來的公開記錄和信貸影響最為深遠。所以，它通常只適用於完全失去還款能力，而且無法透過任何債務重組程序解決問題的人士。

IVA債務重組程序詳解：由申請到批核的5大步驟

談及個人自願安排(IVA)的債務重組程序，許多人可能會覺得它是一個複雜又遙遠的法律過程。實際上，整個程序的目標是清晰的，就是透過一個受法庭監管的正式框架，為你和債權人訂立一個全新的還款方案。了解這個債務重組意思，你會發現它並非無法觸及。整個過程可以清晰地分為五大步驟，我們一步一步來了解，你會發現每一步都有其特定的目的和作用。

步驟一：委任專業代理人及初步評估

整個IVA債務重組程序的第一步，就是尋求專業協助。你不能獨自向法庭提出申請，而是必須委任一位合資格的執業會計師或律師作為你的代理人，法律上稱為「代名人」。這位代理人會成為你在整個過程中的嚮導和代表。他會首先為你進行詳細的財務評估，深入了解你的收入、日常必要開支、總資產和總負債狀況。這個階段的關鍵在於坦誠和準確，因為代理人需要根據這些真實資料，去判斷IVA是否是適合你的方案，和計算出一個既符合你的還款能力，又大機會被債權人接受的還款建議。

步驟二：向法庭申請臨時命令(Interim Order)

當你和代理人確立了IVA的方向後，下一步就是尋求法庭的保護。你的代理人會正式向高等法院提交申請，頒布一份「臨時命令」。你可以將這份命令理解為一個官方的「暫停鍵」。命令一旦生效，通常為期14天，所有債權人都必須立刻停止向你進行任何形式的追討，包括法律訴訟。這一步非常關鍵，它能為你爭取到一個寶貴的喘息空間，讓你和代理人可以在不受外界騷擾的情況下，專心準備後續的還款建議書，也為之後的協商創造一個平等的環境。

步驟三：準備及提交還款建議書

獲得臨時命令的保護後，接下來就是整個IVA的核心工作：準備一份詳盡、合理且具說服力的還款建議書。你的代理人會根據第一步的財務評估結果，草擬一份正式文件。這份建議書會清楚列明你的全部財務狀況，和提出一個全新的還款方案，內容包括未來還款的年期（通常為3至5年）、每月的還款金額、利息安排等等。這份建議書的目標是向所有債權人展示你的還款誠意和能力，證明這是一個對雙方都有利的務實計劃，然後提交給法庭和所有債權人審閱。

步驟四：召開並通過債權人會議

當所有債權人都收到還款建議書後，代理人就會召開一個「債權人會議」。這是決定整個IVA申請成敗的關鍵環節。在會議上，所有債權人會對你提出的建議書進行投票。這裡有一個非常重要的規則需要了解，方案能否通過，並非取決於債權人的「人數」，而是取決於他們所持有的「債務總額」。你的建議書必須獲得持有你總欠債額75%或以上的債權人投票贊成，才能夠成功通過。這也意味著，一份準備充分、計算精準的建議書，是取得成功的基礎。

步驟五：法庭頒令及執行方案

一旦還款建議書在債權人會議上獲得通過，整個債務重組程序就進入了最後階段。代理人會將會議結果呈報法庭，在沒有人提出合理反對的情況下，法庭便會頒布命令，正式批准你的IVA方案。這個命令對你和所有債權人都具有法律約束力。從這一刻起，你只需要按照新方案的規定，每月將一筆固定的款項交予你的代理人，再由代理人統一分發給各個債權人。你從此擺脫了應付多方追討的困擾，專注履行單一的還款責任，直至整個債務重組完成，重啟新的人生。

誰適合申請IVA？一文看清債務重組申請資格、條件與限制

決定是否啟動個人自願安排（IVA）的債務重組程序，並非一個輕率的決定。這並不是適合所有人的萬能方案，而是為處於特定財務與職業狀況下的人士，提供一個避免破產的正規法律途徑。想了解IVA的債務重組意思，關鍵在於明白它是一個重整還款的安排，而非完全豁免。因此，了解自己是否符合資格，是踏出解決問題的第一步。

申請IVA的財務門檻

一般來說，IVA主要針對兩類財務狀況的人士。第一類是債務總額相對龐大，通常達到月薪的十五倍或以上。在這種情況下，即使有還款意願，但原有的利息和還款要求已經遠遠超出可負擔的範圍，透過結餘轉戶等方式亦難以解決。

第二個關鍵條件，就是擁有穩定且持續的收入來源。這點非常重要，因為IVA的核心是向法庭和債權人提出一個切實可行的還款建議書。一份穩定的糧單或收入證明，是證明你有能力和誠意在未來數年內履行新還款方案的最有力證據。如果沒有穩定的收入，法庭和債權人很難相信你有能力完成整個還款計劃，申請亦難以獲批。

申請IVA的職業考量

除了財務狀況，職業背景也是一個重要的考量因素。對於某些特定職業的人士來說，破產會直接衝擊其事業，甚至導致失去工作或專業資格。IVA正好為這些人士提供了一條出路。

這些職業包括但不限於：
* 公務員及紀律部隊人員
* 律師、會計師等專業人士
* 銀行及金融業從業員
* 上市公司或機構的高級管理層

由於這些職位的僱傭合約或專業守則，對個人誠信及財務狀況有嚴格要求，一旦破產便可能觸發紀律處分或除牌。因此，選擇IVA債務重組程序，讓他們可以在保住工作和專業牌照的前提下，合法地處理沉重債務。

可納入債務重組程序的債務類型

在申請IVA時，並非所有類型的債務都可以納入重組方案。IVA主要處理的是沒有抵押品的「無抵押債務」。這意味著，你可以將以下這些常見的債務合併處理：

信用卡結欠及現金透支
銀行或財務公司的私人貸款
稅務局的欠稅
學生資助辦事處的貸款
來自儲蓄互助社的貸款

至於有抵押品的債務，例如物業按揭或汽車貸款，則通常不會包含在IVA的債務重組程序之內。因為這些貸款的債權人本身已持有抵押品作為保障，擁有優先受償權，處理方式與無抵押債務完全不同。

IVA債務重組好唔好？全面分析優點、缺點及長遠影響

考慮進行IVA債務重組程序，其實是為個人財務狀況作出的一個重大決策。這並非一個非黑即白的選擇，它既有清晰的優點，也伴隨著一些必須正視的缺點與長遠影響。簡單來說，IVA像是一個專業的財務工具，在合適的人手上，能夠有效解決看似無解的債務困局。不過，在使用這個工具前，全面了解它的正反兩面，才能判斷它是否真正適合你的個人情況。

選擇IVA債務重組程序的核心優點

當你深入了解債務重組意思後，會發現IVA方案的設計，主要是為了在避免破產的前提下，提供一個有系統的還款路徑。它的核心優點相當明確，直接針對債務人最迫切的幾個問題。

首先，它能提供即時的法律保護。當法庭頒佈「臨時命令」後，所有債權人的追討行動，包括法律訴訟，都必須暫停。這意味著你能馬上從無止境的追數電話與信件中獲得喘息空間，專心處理還款方案。

其次，IVA能夠大幅減輕還款壓力。它將你所有無抵押的債務，例如信用卡數、私人貸款等，整合為一筆過、每月定額的還款。還款額是根據你實際的收支狀況來釐定，還款期亦會延長，通常利率也會大幅調低。這讓還款變得更有預算及更易於管理。

再者，相對於破產，IVA債務重組程序最大的吸引力在於可以保留個人資產與事業。在大部分情況下，你無須變賣自住物業，也能保住你的工作及專業資格，例如律師、會計師或紀律部隊等職位，對日常生活的影響相對較小。

最後，它提供了一個清晰的終點。只要你按照協議完成整個還款期，達成債務重組完成的目標，餘下的所有債務便會依法一筆勾銷，讓你真正有機會重建財務健康。

必須正視的缺點及限制

然而，選擇IVA的同時，也必須清楚了解其附帶的限制與長遠影響。這些因素同樣重要，直接關係到你未來數年的生活。

第一，公開記錄問題。IVA是經由法庭處理的法律程序，因此會在破產管理署的特備名冊上留有公開記錄。雖然影響不及破產，但任何公眾人士都有機會查閱得到，這對注重個人私隱的人士是一個重要的考量。

第二，對信貸紀錄（TU）的長遠影響。在整個IVA還款期間，你的信貸評級會受到嚴重影響。即使債務重組完成後，這個記錄仍會在你的信貸報告中保留五年。在這段漫長的時間內，申請任何新的信貸產品，例如信用卡或貸款，都會非常困難。

第三，生活上的財務限制。在還款期間，你的個人收支會受到代名人的監管。你需要過著節儉的生活，大部分的盈餘收入都必須用作還款，不能隨意消費或投資。同時，你亦不能保留任何信用卡。

第四，時間與金錢成本。整個申請程序需時數月，過程涉及律師及會計師的專業費用。雖然這些費用通常會計算在你的總還款額之內，但這也意味著你的總還款額會因此增加。如果申請最終不獲通過，你仍可能需要支付部分費用。

真實個案分享：他們如何透過債務重組程序重獲新生

理論講完，不如聽聽真實的故事。很多時候，數字和條文是冰冷的，但每個求助背後，都有一個活生生的經歷。這些個案的主角，都曾經站在人生交叉點，最後透過度身訂造的債務重組程序，一步步走出困境。他們的經歷，或許能為正在迷惘的你帶來一些啟示。

個案一：月入5萬的公司經理，如何處理百萬卡數與私貸

陳先生是一位公司經理，月入五萬，表面風光，背後卻因早年投資失利，累積了超過一百五十萬的信用卡數和私人貸款。起初他還能勉強應付最低還款額，但利息越滾越大，債務如雪球般膨脹，每月還款已佔去薪金的大半，生活質素大受影響，精神壓力巨大。他明白，單靠自己的能力已無法處理。

由於債務金額龐大，而且債權人分散於多家銀行及財務公司，DRP（債務舒緩）未必能有效統一處理。更重要的是，作為公司管理層，他絕不能選擇破產。在專業顧問分析後，他決定申請IVA（個人自願安排）。透過IVA的法律框架，他成功將所有債務整合，並與債權人達成一個為期五年的還款方案，利息大幅降低，每月還款額亦減至他可負擔的水平。這不僅讓他保住了工作和聲譽，更讓他有了一個清晰的還款藍圖，重拾對未來的掌控。

個案二：紀律部隊人員，因家庭變故陷入財困

李先生是一名紀律部隊人員，向來理財審慎，但因家人突然患上重病，需要一筆龐大的醫療費用，他只能無奈向多間財務公司借貸應急。雖然他有穩定的收入，但新增的幾筆貸款令他每月還款額激增，財政狀況頓時變得非常緊張。

對李先生而言，最大的顧慮是他的職業。紀律部隊對成員的誠信及財務狀況有嚴格要求，任何公開的債務紀錄，如IVA或破產，都可能影響其職業生涯。因此，DRP（債務舒緩計劃）成為他的最佳選擇。DRP屬於庭外和解，整個協商過程毋須經法庭，保密性極高，不會留下公開案底。透過顧問的協助，他成功與各債權人獨立達成新的還款協議，延長了還款期並降低了利息，讓他可以在不影響工作的前提下，有秩序地解決因家庭變故而引起的財困。

個案三：IVA申請失敗的教訓與替代方案

張小姐的個案提醒了我們，債務重組程序並非必然成功。她因為過度消費及幫家人償還債務，欠下近八十萬的債務。她嘗試申請IVA，亦準備了詳盡的還款建議書，但在債權人會議上，由於其最大債權人銀行堅決反對，未能取得佔總債務額75%的同意票，IVA申請最終失敗。

這次失敗曾令張小姐感到非常絕望，以為只能走向破產。然而，在重新評估財務狀況後，顧問為她找到了替代方案——申請大型銀行或財務機構的結餘轉戶貸款。雖然這類貸款的審批較為嚴格，但由於張小姐仍有穩定的工作收入，最終成功獲批一筆足以清還所有舊債的貸款。雖然繞了點路，但她成功將所有高息的零散債務，整合成一筆利息較低、還款期更清晰的貸款。這個經歷說明，即使一條路走不通，只要不放棄，總能找到其他方法，向著債務重組完成的目標前進。

申請IVA要幾錢？一覽債務重組程序費用及所需文件

當你考慮申請個人自願安排(IVA)，整個債務重組程序的費用和所需文件自然是你最關心的部分。了解這些實際操作的細節，能讓你更有預算地規劃下一步。其實，整個過程的收費結構比想像中清晰，而且準備文件也是有條理可循的。以下我們會逐一拆解，讓你對整個財務安排有更實在的掌握。

債務重組程序**費用結構詳解

IVA的費用並不是一筆單一的款項，而是由幾個部分組成。清楚理解費用的構成，對整個債務重組意思和預算規劃十分重要。

首先，是代名人的費用。在整個IVA債務重組程序中，你需要委任一位執業會計師或律師作為你的代名人。他會負責審核你的財務狀況，草擬還款建議書，和債權人溝通，以及監督日後的還款，所以這部分是核心開支。

其次，是律師的法律費用。這包括了向法庭申請臨時命令和最終頒令的相關法律工作。律師會確保所有法律文件和程序都符合規定，保障你的申請順利進行。

最後，還有一些法庭的行政費用和雜費，例如法庭存檔費、政府憲報刊登費等。

這些費用加起來，總金額通常由港幣兩萬元起，具體數目會視乎你債務的複雜程度和總額而定。一個很重要的概念是，這些費用絕大部分情況下並不需要你預先一筆過支付。它們會被計算在你需要重組的總債務額之內，然後攤分在每個月的還款額中，和你欠的債務一同償還。這個安排的目的，就是讓已經面對財政壓力的人，也能夠啟動債務重組程序。

申請IVA債務重組程序所需文件清單

準備一份齊全和準確的文件檔案，是成功申請IVA的基礎。這不單是為了向法庭和債權人展示你的誠意，也是草擬一份可行還款方案的依據。你可以根據以下清單開始整理：

身份證明文件：
香港身份證副本。
個人收入證明：
最近三個月的糧單。
最近一年的稅單。
顯示薪金入帳紀錄的銀行月結單。
僱傭合約副本，以證明你的職位和薪金。
所有債務證明：
所有信用卡和私人貸款的最新月結單。
貸款合約或確認信。
由債權人或其代表發出的追討信件。
如有法庭傳票或判令，亦需一併提供。
個人資產證明：
所有銀行戶口（儲蓄、往來）的月結單。
物業的證明文件，例如樓契或按揭還款表。
車輛登記文件。
股票或基金等投資戶口的結單。
保單（特別是具儲蓄或現金價值的人壽保險）。
強制性公積金（MPF）或公積金（ORSO）的年度結單。
日常開支證明：
最近三個月的住屋開支證明，例如租約、租金收據或按揭供款單。
水、電、煤氣費單。
電話費和網絡服務帳單。

準備好這些文件，不僅能讓你的代理人更準確地評估你的財務狀況，也能加快整個債務重組程序的進度，為債務重組完成打下穩固的基礎。

債務重組完成之後：如何重建信貸(TU)與財務健康

順利走完整個債務重組程序，絕對是財務人生的一個重要里程碑。這不僅代表沉重的債務壓力得到解除，更加是一個重新出發，建立健康財務習慣的黃金機會。接下來的路，重點在於如何有系統地重建個人信貸紀錄(TU)與恢復財務信心。

IVA還款期間的責任與應變

在為期數年的個人自願安排(IVA)還款期內，首要的責任就是嚴格遵守還款協議，準時供款。這段期間的每一次準時還款，都是在為日後重建信貸打下基礎。你需要按照代名人為你制訂的收支預算生活，雖然會比較緊絀，但這是整個債務重組計劃能夠成功的核心。

生活總有變數，如果在還款期間不幸遇到失業或減薪等突發狀況，導致無法繼續供款，關鍵是必須第一時間主動聯絡你的代名人（即負責你個案的會計師或律師）。你可以提供相關證明文件，由代名人向債權人申請短暫的「供款假期」或調整還款額。坦誠溝通是處理問題的最好方法，切勿自行斷供，否則可能導致整個IVA方案被終止。

達成債務重組完成後的關鍵步驟

當你支付了最後一期供款，恭喜你，這意味著你已經達成了債務重組完成的目標。不過，事情還未完全結束，還有幾個關鍵步驟需要跟進：

取得完成證明書：你的代名人會向法庭申請，並在稍後發出一份「完成證明書」(Certificate of Completion)。這份文件是官方證明你已履行所有還款責任，正式完成整個債務重組程序，請務必妥善保管。
更新環聯(TU)信貸報告：雖然代名人有責任通知環聯，但主動跟進會更加穩妥。你可以親自將完成證明書的副本交予環聯，確保他們更新你的信貸紀錄，將IVA的狀態由「處理中」更新為「已完成」。
理解信貸紀錄的保留期：你需要知道，即使債務重組完成，該項紀錄仍會按照《個人資料（私隱）條例》的指引，在你的信貸報告中保留五年（由完成日期起計）。這段期間，金融機構在審批信貸時仍會看到這項紀錄。不過，「已完成」的正面紀錄，與「拖欠」或「進行中」的狀態相比，觀感上已有天壤之別。

重建財務信心的長遠策略

重建信貸評級與財務信心是一個需要時間和耐性的過程，就像健身一樣，持之以恆就會看見成果。你可以從以下幾方面著手：

維持良好信貸習慣：將IVA期間學到的理財紀律變成生活習慣。繼續量入為出，確保準時繳付所有賬單，例如電話費、水電煤氣費等。這些看似微不足道的事情，都會對你的信貸健康產生正面影響。
謹慎地重新建立信貸：在IVA紀錄從信貸報告中移除後，你可以考慮申請一張信貸額度較低的信用卡，或申請一筆小額貸款並確保每月準時還清。這樣做的目的，是向金融體系證明你有能力負責任地管理信貸。
建立應急儲備金：這是防止未來再次陷入財困的最重要防線。嘗試逐步儲蓄一筆相等於三至六個月生活開支的應急錢，這筆資金會為你帶來無比的安全感與信心。
設定新的理財目標：當債務問題成為過去，你可以將目光放得更遠。開始為退休、置業或子女教育等長遠目標進行儲蓄和規劃。這個轉變，代表你已真正掌握自己的財務未來。

關於債務重組程序的常見問題 (FAQ)

IVA的債務重組程序會有公開記錄嗎？我的僱主或家人會知道嗎？

這個問題很實際，也觸及了很多人最關心的私隱問題。首先要清楚，個人自願安排 (IVA) 是一個經由法庭處理的正式法律程序。所以，相關的法庭命令，例如臨時命令和批准令，都會記錄在破產管理署的特備名冊上，公眾可以付費查閱。這意味著IVA的確會有公開記錄。

至於僱主或家人是否會知情，情況就比較個人化。整個債務重組程序中，並沒有法律條文規定你必須主動通知家人。而在僱主方面，一般情況下，你的代理人或法庭也不會主動聯絡你的公司。不過，假如你的職業性質比較敏感，例如是紀律部隊、金融業從業員，或者公司管理層，你的僱傭合約或專業守則可能要求你申報任何重大財務狀況的變動。在這種情況下，你就可能需要向僱主通報了。最好的做法是先檢視自己的僱傭合約條款，了解清楚相關要求。

如果我的IVA建議書在債權人會議上被否決，下一步該怎麼辦？

建議書被否決，確實會令人感到挫敗，但這並非末路。這時候應該和你的專業代理人一起冷靜分析失敗的原因。否決的原因可能有很多，例如債權人認為還款建議的金額太低、還款年期太長，或者對你披露的財務狀況有疑問。

分析原因後，下一步的行動可以有幾個方向。第一，如果只是個別主要債權人反對，而反對的理由有協商空間，你的代理人可以嘗試與他們作進一步溝通，看看能否修改建議書的條款，達成共識後再次召開會議。第二，如果IVA的路行不通，你可以考慮轉向債務舒緩計劃 (DRP)。DRP是庭外協商，不經法庭，程序較靈活，可能更容易與個別債權人達成協議。最後，如果債務情況非常嚴峻，而所有協商方案都失敗，破產可能就是需要考慮的最終選項。

在整個債務重組程序期間，我是否可以保留銀行戶口和信用卡？

在整個債務重組程序期間，你通常可以保留基本的儲蓄或往來銀行戶口，特別是用作出糧和日常基本開支的戶口。這也是IVA與破產的一個主要分別。不過，假如你的戶口本身屬於債權銀行，或者附有信貸透支功能，銀行可能會凍結戶口或更改戶口權限。

至於信用卡，答案則是否定的。進行債務重組的一個基本精神，就是停止增加新債務，並集中處理現有欠款。因此，在IVA獲批核後，你名下所有的信用卡戶口都需要取消。在還款期間，你將不能夠申請或使用任何信用卡或作新的借貸。這有助你專注於執行還款計劃，最終順利完成債務重組。

如果我無法按時供款導致無法債務重組完成，會有什麼後果？

無法按時供款是一個非常嚴重的問題，因為你違反了經法庭批准、對所有債權人均有法律約束力的還款協議。一旦出現這種情況，你必須第一時間聯絡你的IVA代理人，誠實交代你的狀況。

後果的嚴重性，視乎你的情況而定。假如你只是因為短期困難，例如暫時失業或因病影響收入，代理人或可嘗試為你向債權人申請短暫的「還款假期」或調整還款額。但如果債權人不同意，或者你長期無法履行還款責任，代理人便可能需要終止你的IVA方案。IVA一旦終止，之前達成的所有協議都會失效。債權人有權恢復追討你的所有原始欠債，連同累積的利息和費用，甚至可以立即入稟法庭申請你破產。所以，確保穩定還款，是成功達致債務重組完成的關鍵。

75%的債權人同意門檻，是指債權人數量還是欠債金額？如果最大債權人反對怎麼辦？

這個75%的門檻，是整個IVA債務重組程序能否成功的核心。這裡的計算基準，是按照「欠債金額」而非「債權人數量」。在債權人會議上，你的建議書需要獲得佔出席會議並投票的債權人所持總債務額75%或以上的票數支持，才能通過。

舉一個簡單例子，假設你總共欠債100萬。其中，A銀行佔了80萬，另外10間財務公司各佔2萬。即使該10間財務公司全部反對，只要A銀行一家投贊成票，你就已經取得了80%的債務額支持，建議書就能通過。反過來說，如果最大的債權人，即A銀行，投下反對票，即使其餘所有小債權人都贊成，你的建議書也幾乎不可能通過。這也解釋了為什麼在準備建議書的階段，你的專業代理人會花很多功夫去評估和游說大額債權人的取態，因為他們的決定是具決定性的。