強積金（MPF）是為全港打工仔的退休生活提供基本保障，法例規定一般須年滿65歲才可提取。然而，在某些特定情況下，法例容許你合法地提早取回這筆儲備。如果你正考慮移居海外、提早退休或因健康理由需要動用資金，了解清楚自己的資格和正確申請步驟至關重要。
本文將為你詳細拆解提前提取強積金的6大法定理由、資格證明及所需文件，並提供由整合戶口到成功過數的4步申請教學，更會點出3個最多人忽略的法律及程序陷阱，助你順利取回供款，避免誤墮法網或蒙受不必要的投資損失。
提前提取強積金的6大法定理由：申請資格、文件及步驟
想合法地提前拎強積金，並非不可能，但必須符合法例訂明的特定理由。政府設立了6種特定情況，讓合資格的計劃成員可以提前提取強積金。了解清楚這些法定理由的申請資格、所需文件和詳細步驟，是成功申請的第一步。
理由一：提早退休（年滿60歲並已終止所有受僱及自僱工作）
這是最常見的提前取強積金理由之一，專為準備展開退休生活的人士而設。
申請資格詳解
申請人必須年滿60歲。同時，你必須已終止所有受僱及自僱工作，並需要作出一份法定聲明，表明自己無意再次受僱或自僱。這份聲明具有法律效力，所以必須認真對待。
所需文件及官方表格
- 香港身份證副本。
- 已填妥的《基於已達到65歲退休年齡或提早退休的理由而申索強積金累算權益的表格》[表格MPF(S) – W(R)]。
- 已填妥及在監誓員面前宣誓的《法定聲明表格》[表格MPF(S) – W(SD1)]。
申請步驟
- 首先，向你的強積金受託人索取上述兩份表格。
- 然後，帶同已填妥的法定聲明表格和身份證，到民政事務總署、公證人或太平紳士席前辦理監誓。
- 最後，將所有文件遞交給你的強積金受託人。受託人收到完整文件後，一般會在30日內支付款項。
理由二：永久性地離開香港
如果你計劃移民或到海外永久定居，也可以申請提前攞強積金。
申請資格詳解
申請人必須聲明已經或將會離開香港，而且無意以永久性居民身份返回香港工作或定居。你需要提供令受託人信納的證明文件，例如已獲批的移民簽證或外國護照。
所需文件及官方表格
- 香港身份證副本。
- 已填妥的《基於永久性地離開香港／完全喪失行為能力／罹患末期疾病／小額結餘／死亡的理由而申索強積金的表格》[表格MPF(S) – W(O)]。
- 已填妥及在監誓員面前宣誓的《法定聲明表格》[表格MPF(S) – W(SD2)]。
- 證明你已獲准在香港以外地方居住的文件副本。
申請步驟
- 首先，準備好海外居住證明，並向強積金受託人索取申索表格及法定聲明表格。
- 然後，辦理法定聲明。
- 最後，將所有文件一併交予受託人。
重要警告：此理由一生只能使用一次，作虛假聲明屬刑事罪行
這個理由非常特殊，每位計劃成員一生只能使用一次。積金局會備存紀錄，如果你曾以此理由提取強積金，將不能再次使用。作出虛假或具誤導性的陳述，聲稱永久離港但事實並非如此，即屬刑事罪行，最高可被罰款及監禁。
理由三：完全喪失行為能力
假如因健康問題而永久無法繼續之前從事的工作，也可申請提取強積金。
申請資格詳解
這裡的「完全喪失行為能力」，是指經註冊醫生或中醫證明，你已永久地不適合執行緊接喪失行為能力前所從事的特定工種。它並非指完全喪失所有工作能力，而是針對你之前的工作性質。
所需文件及官方表格
- 香港身份證副本。
- 已填妥的申索表格 [表格MPF(S) – W(O)]。
- 由註冊西醫或中醫填寫的《成員永久不適合執行特定種類工作證明書》[表格MPF(S) – W(M)] 正本。
申請步驟
- 首先，尋求醫生評估，並請醫生填寫指定的醫學證明書。
- 然後，填妥申索表格。
- 最後，將表格連同證明書正本及身份證副本交予受託人。
理由四：罹患末期疾病
這項理由是為了讓患上嚴重疾病的成員，可以提取強積金應付醫療或生活開支。
申請資格詳解
申請人須患上任何疾病，而該疾病經註冊西醫或中醫診斷，相當可能令你的預期壽命縮短至12個月或以下。
所需文件及官方表格
- 香港身份證副本。
- 已填妥的申索表格 [表格MPF(S) – W(O)]。
- 由註冊西醫或中醫填寫的《成員罹患末期疾病的證明書》[表格MPF(S) – W(T)] 正本。
申請步驟
- 首先，由醫生診斷並發出證明書。
- 然後，必須在證明書簽發日期後的12個月內，向受託人遞交申請。
- 最後，將填妥的申索表格連同證明書正本及身份證副本一併提交。
理由五：小額結餘（結餘不超過$5,000）
如果你的強積金戶口結餘非常少，而且短期內不打算再工作，這個理由可能適用。
申請資格詳解
申請時需同時滿足三個條件：
1. 在單一強積金計劃內的結餘不超過$5,000。
2. 申請日期距離最後一個供款日，至少已相隔12個月。
3. 你亦需要作法定聲明，表示無意在可見的將來再次受僱或自僱。
所需文件及官方表格
- 香港身份證副本。
- 已填妥的申索表格 [表格MPF(S) – W(O)]。
- 已填妥及在監誓員面前宣誓的《法定聲明表格》[表格MPF(S) – W(SD3)]。
申請步驟
- 首先，確認戶口結餘及最後供款日期符合要求。
- 然後，到監誓員席前辦理法定聲明。
- 最後，將所有文件交予受託人處理。
理由六：身故
若計劃成員不幸離世，其強積金累算權益會被視為遺產的一部分。
申請資格詳解
申索必須由已故成員的合法遺產代理人提出。遺產代理人是指遺囑執行人或遺產管理人，其身份由法院發出的遺產授予文件（例如「遺囑認證書」或「遺產管理書」）所確立。
所需文件及官方表格
- 遺產代理人的香港身份證副本。
- 已填妥的申索表格 [表格MPF(S) – W(O)]。
- 由香港高等法院遺產承辦處發出的遺產管理書或遺囑認證書副本。
申請步驟
- 首先，遺產代理人需先向法院申請遺產授予文件。
- 然後，填妥申索表格。
- 最後，將表格連同遺產代理人的身份證明及法庭文件副本，一併交予已故成員的強積金受託人。
提前提取強積金申請全流程：4大步驟由零到過數
了解清楚提前拎強積金的整個申請流程，其實並不複雜。只要跟著以下四大步驟，由第一步的資料整理到最後成功過數，每一步都清晰明確。整個提前取強積金的過程，關鍵在於準備充足和遞交正確文件，現在就一起來看看怎樣做吧。
第一步：整合及查核個人強積金帳戶
很多朋友因為轉過幾次工，可能都忘記了自己到底有多少個強積金帳戶，它們又分別由哪間公司管理。想成功提前提取強積金，第一件要做的事，就是找出並整合所有個人帳戶，確保沒有任何遺漏。否則，你可能只提取了其中一部分的累算權益。
如何使用積金局「個人帳戶電子查詢」（ePA）服務尋找所有帳戶
要尋找自己所有的強積金帳戶，最方便快捷的方法就是使用強制性公積金計劃管理局（積金局）提供的「個人帳戶電子查詢」（ePA）服務。這是一個官方的免費平台，讓你一次過查閱名下所有強積金帳戶的資料。你只需要透過「智方便」或郵寄方式登記啟用服務，成功登入後，系統就會列出你所有的帳戶及所屬的受託人公司，讓你一目了然。
第二步：準備及填寫正確表格
確認了所有帳戶後，下一步就是準備相關的申請文件。這一步的重點是，必須向每一間強積金受託人索取它們專用的表格，因為不同公司的表格格式可能會有些微差異。
索取表格渠道：直接聯絡你的強積金受託人
請直接聯絡你的強積金受託人（例如宏利、滙豐、永明等），你可以到它們的官方網站下載相關表格，或致電客戶服務熱線查詢。記得要根據你申請提前提取強積金的理由，索取正確的表格類別，例如「永久離開香港」或「提早退休」所用的表格是不同的。
填表常見錯誤及注意事項
填寫表格時要格外小心，因為任何錯漏都可能導致申請被延誤甚至退回。最常見的錯誤包括填錯個人資料、漏掉簽名、或在需要填寫全名的地方只簽了名。建議你填表前先仔細閱讀指引，使用黑色原子筆清楚填寫，並核對所有資料與你的身份證明文件完全一致。如果填錯了，最好是劃掉更正並在旁簡簽，避免使用塗改液。
第三步：辦理法定聲明（如適用）
如果你是以「提早退休」、「永久性地離開香港」或「小額結餘」等理由申請，就需要額外辦理一份法定聲明（俗稱「宣誓」）。這是一份具有法律效力的文件，用來確認你的申請意圖。
監誓地點及合資格監誓人（民政事務總署、公證人、太平紳士）
你可以在辦公時間內，到各區的民政事務總署諮詢服務中心，讓民政事務總署的監誓員為你免費辦理監誓。此外，你也可以尋找公證人或太平紳士協助。辦理時，你需要帶同已填妥但未簽署的聲明表格正本及你的香港身份證正本，並在監誓人面前簽署。
辦理須知：按帳戶數量準備聲明正本
這裡有一個非常重要的細節：每一份向強積金受託人提交的申請，都必須附上法定聲明的「正本」。換句話說，如果你有三個強積金帳戶分別由三間不同的受託人管理，你就需要準備三份聲明表格，並請監誓人逐一監誓及簽署，取得三份正本。影印本是不會被接納的。
第四步：遞交申請及等待款項
準備好所有文件後，就來到最後一步。將文件交給正確的機構，是成功收到款項的關鍵。
正確提交途徑：直接交予「強積金受託人」，而非積金局
請務必將所有申請文件，包括表格、身份證明文件副本及法定聲明正本，直接遞交給你持有帳戶的「強積金受託人」，而不是積金局。積金局是監管機構，並不負責處理個別的提取申請。將文件交錯地方，只會白白浪費時間。
法定處理時限及「未知價」交易原則對最終金額的影響
根據法例，受託人在收到你所有齊備及正確的文件後，必須在30日內支付款項。此外，你需要了解強積金的交易是基於「未知價」原則。意思是，你最終收到的金額，是根據受託人處理你申請當日的基金單位價格來計算，而不是你遞交申請當日的價格。由於市場價格會波動，所以最終金額可能和你預計的有些微出入。
申請前必讀：3大常見陷阱及法律風險
想成功提前拎強積金，除了要清楚了解申請資格及流程，更重要的是要識得避開一些常見的陷阱。這些陷阱不只會拖慢你的申請進度，更有可能讓你蒙受金錢損失，甚至惹上官非。以下我們將會拆解三大風險，讓你申請前做好萬全準備。
法律風險：作出虛假聲明的嚴重後果
強積金是受法例嚴格規管的退休儲蓄，因此在申請提前提取強積金時，所有提交的資料及作出的聲明都必須是真確的。如果為了提前攞強積金而故意作出虛假或具誤導性的陳述，例如訛稱自己將永久離開香港但事實並非如此，這已經觸犯了刑事罪行。
以「永久離港」為由作虛假陳述的刑罰及真實案例
根據《強制性公積金計劃條例》，任何人士如向受託人作出虛假聲明，一經定罪，最高可被判罰款港幣10萬元及監禁1年。積金局及受託人會抽查可疑個案，並轉交執法機構跟進。過去就有真實案例，有計劃成員因訛稱永久離港以提前取強積金，最終被法庭裁定罪名成立，判處監禁。這類刑事紀錄會對個人前途，例如日後升學或尋找某些特定工作，構成長遠影響。
投資風險：提早贖回的潛在損失
除了法律責任，提前提取強積金的決定亦涉及投資上的風險，有機會直接影響你最終收到的金額。在遞交申請前，必須先了解以下兩個重要的投資概念。
市場波動下的「未知價」原則如何影響回報
強積金基金的買賣是採用「未知價」原則進行交易。意思是，你遞交贖回申請當刻，並不知道最終會以哪個價格賣出基金單位。受託人會在你交齊所有文件後的下一個基金交易日，根據當日的收市資產淨值來計算單位價格。如果在這段時間內市場出現下跌，你最終收到的款項就有可能比預期中少。
提早贖回「保證基金」可能導致損失保證回報
如果你的投資組合中包含「保證基金」，就要格外留意。這類基金的「保證」回報通常附帶特定條款，例如需要持有基金至指定的年期或直至退休。如果你提早贖回，便會因不符合保證條款而失去原有的保證回報，在某些情況下甚至有機會連本金也出現虧損。在申請前，最好先向你的受託人查詢清楚相關基金的條款細則。
程序陷阱：最容易被忽略的申請細節
有時候，申請被延誤或拒絕，並非因為資格不符，而是忽略了一些看似微不足道的程序細節。所謂魔鬼在細節，以下幾點是最多人出錯的地方。
身份證明文件副本的簽署要求
遞交香港身份證副本時，不能只是單純影印。你必須在副本的空白處親自簽名作實，並最好註明「副本」二字，以確認該副本是由你本人提供。這個小步驟是核實身份的重要一環，缺少了就可能需要補交文件。
文件正本及副本的遞交規格
申請時要分清楚哪些文件需要正本，哪些可以是副本。一般來說，身份證明文件只需提交已簽署的副本，但「法定聲明」則必須是正本。如果你同時向多於一家受託人申請，便需要準備相應數量的法定聲明正本，並由監誓人逐一簽署及蓋章，不能用影印本代替。
確保聯絡資料正確無誤以防延誤
在填寫申請表格時，務必再三核對你提供的聯絡電話及通訊地址是否完全正確。如果受託人在審核過程中發現你的文件有任何問題，例如資料不齊或簽名不符，他們便會根據你提供的資料聯絡你。錯誤的聯絡方式會導致他們無法與你取得聯繫，直接拖慢整個申請進度。
提前提取強積金常見問題 (FAQ)
我有多個強積金戶口，需要逐個向不同受託人申請嗎？
答案是肯定的。強積金制度是以戶口為基礎作管理，所以如果你在不同的強積金受託人（例如宏利、滙豐、永明金融等）都開設有個人帳戶，你就必須分別向每一間受託人遞交完整的申請文件。這代表假如你持有三個戶口，便需要準備三份獨立的申請表格。如果申請理由需要法定聲明（例如以「永久離港」為由），你更需要準備三份由監誓員簽署的聲明正本，逐一提交。
申請後，大約需要多久才能收到款項？
根據法例規定，強積金受託人必須在收齊所有準確無誤的文件後，於30日內支付款項。整個過程的關鍵在於「收齊所有準確無誤的文件」，任何資料錯漏或文件不齊全，都可能導致申請延誤。受託人收到申請後，會根據「未知價」原則賣出你戶口內的基金單位，所以最終收到的金額，會與你申請當日所見的戶口結餘有些微出入，這取決於處理申請當日的市場價格。
因財務困難或失業，可以提前提取強積金應急嗎？
這是一個十分普遍的疑問，但答案是不可以。根據現行的《強制性公積金計劃條例》，財務困難、失業或清還債務等，均不屬於法例訂明的六個可以提前取強積金的理由之一。強積金的設立初衷是為全港就業人口的退休生活作儲備，所以提取條件相當嚴格。若以不法途徑或虛假陳述試圖提前攞強積金，將會面臨嚴重的法律後果。
以「永久離港」為由提取後，如果回流香港工作需要重新供款嗎？
是的，必須重新供款。以「永久性地離開香港」為理由申請提前拎強積金，是你當下意圖的聲明。假如日後情況有變，你決定回流香港並再次投入工作（受僱或自僱超過60日），你的法律責任與任何一位在香港工作的僱員無異。僱主有法定責任為你重新登記參加強積金計劃，而你也必須重新開始供款。過往的提取紀錄，並不會豁免你未來的供款責任。
提前提取時，強制性供款與自願性供款的處理有何不同？
處理方式確實有別。提前提取強積金的六大法定理由，主要是針對計劃中的「強制性供款」部分以及「可扣稅自願性供款」（TVC）部分，這兩部分的資金受到法例嚴格規管。至於你存入的「特別自願性供款」（SVC），則屬於另一回事。這類供款的提取條款由個別強積金計劃的信託契約所訂明，通常靈活性較高，很多計劃都容許成員在退休前隨時提取，而毋需符合任何特定理由。因此，最穩妥的做法是直接聯絡你的受託人，查詢清楚你戶口內不同供款部分的具體提取規則。