強積金（MPF）是為打工仔退休生活而設的強制性儲蓄，原則上須年滿65歲才可提取。然而，在6種法定情況下，你其實可以合法地提早取回這筆退休儲備。究竟自己是否符合資格？申請手續繁複嗎？整個流程需時多久？當中有甚麼細節或陷阱需要提防？本文為你準備了最完整的提早提取強積金攻略，由資格評估、6大理由詳解、逐步申請流程，到避開常見陷阱及詐騙提示，一文釐清所有疑問，助你順利取回自己的強積金。
提早提取強積金資格：快速自我評估
想申請提早強積金，首先要清楚了解自己的情況是否符合法例要求。正常情況下，強積金是為成員65歲退休生活而設的儲備，但法例同時考慮到各種特殊狀況，設立了幾個可以提早取強積金的特定理由。這部分內容就像一份快速的自我評估清單，可以幫助你初步判斷自己是否符合資格，讓你對整個提早取出強積金的過程有個基本概念。
6大法定理由及資格檢查清單
根據法例，只有符合以下六種特定情況之一，才可以申請提早提取強積金。你可以對照以下的清單，看看哪一項最貼近你的個人狀況。每一個理由都有非常清晰的定義和申請條件，了解清楚有助你順利完成申請。
年齡與退休狀況 (年滿60歲並提早退休)
如果你已經年滿60歲，並且已經決定完全停止所有工作，便可以申請提早退休。你需要作出一份法定聲明，清楚表明自己已經永久終止受僱及自僱工作，並且無意將來再次工作。
未來居住意向 (永久性地離開香港)
這個理由適用於計劃永久移居外地的成員。申請人需要聲明已經或將會離開香港，而且無意以永久居民身分返回香港工作或定居。你需要提供獲准在香港以外地方居住的證明文件，而這個理由一生只可以使用一次。
個人健康狀況 (完全喪失行為能力／罹患末期疾病)
個人健康狀況是另一個可以申請的理由，主要分為兩種情況。第一種是「完全喪失行為能力」，指經註冊醫生證明，你永久不適合從事你喪失行為能力前所擔任的特定工種。第二種是「罹患末期疾病」，指經醫生證明，你的預期壽命不多於12個月。
帳戶結餘水平 (小額結餘)
如果你的強積金結餘非常少，也有機會可以一次過提取。條件是你只在一個強積金計劃內持有結餘，而金額不超過$5,000，並且申請日期距離你最後的供款日至少已相隔12個月。
成員身故 (由遺產代理人申索)
若計劃成員不幸身故，其強積金累算權益會被視為其遺產的一部分。這筆權益須由已故成員的合法遺產代理人，例如遺囑執行人或遺產管理人，負責提出申索。
詳解6大提早提取MPF理由：條件、文件及步驟
想知道在什麼情況下可以申請提早強積金？一般來說，要到65歲才能領取這筆退休儲備，但法例也列明了6種特定情況，符合其中一種便可以申請提早取強積金。接下來，我們會逐一拆解每種情況的資格、所需文件和申請步驟，助你了解整個提早提取強積金的過程。
理由一：年滿60歲提早退休
這是最常見的提早取出強積金理由之一。如果你已年滿60歲，並且決定退下來享受人生，就可以申請提取強積金。
資格條件：何謂「永久終止所有受僱及自僱工作」
申請的關鍵在於你必須作出一份法定聲明，表明自己已決定永久終止所有工作。這裡的「永久」是指在作出聲明當刻的意圖。你必須真誠地相信自己不會再重投職場。當然，如果將來情況有變，例如有新的工作機會，法例並無禁止你再次工作，只是在申請時必須是真心決定退休。
申請文件清單
- 申索表格 [MPF(S) – W(R)]
- 法定聲明表格 [MPF(S) – W(SD1)]
- 香港身份證副本
注意事項：一筆過 vs. 分期提取的選擇
你可以選擇一次過將所有強積金結餘提取出來，也可以選擇分期提取，例如每月或每季提取指定金額。一筆過提取的好處是資金運用夠靈活，但需要有良好的理財規劃。分期提取則像自製長俸，有助控制開支。你可以根據自己的財務狀況和退休預算，選擇最適合自己的方式。
理由二：永久性地離開香港
如果你計劃移居海外，並且不打算再回港工作或定居，這也是一個提早提取強積金的合法理由。
資格條件：如何證明「永久離開」
你需要作出一份法定聲明，確認自己將永久離開香港。同時，你必須提供令強積金受託人信納的文件，證明你已獲准在香港以外的地方居住，例如外國的居留簽證或護照。
申請文件清單
- 申索表格 [MPF(S) – W(O)]
- 法定聲明表格 [MPF(S) – W(SD2)]
- 香港身份證副本
- 已獲准在外地居住的證明文件
注意事項：一生一次的申請限制及虛假聲明後果
這一點非常重要，以「永久離港」為理由提取強積金，每個人一生只能使用一次。假如你日後回流香港再次工作並供款，也不能再次使用這個理由。作出虛假聲明，訛稱永久離港以提取強積金是刑事罪行，一經定罪，後果十分嚴重。
理由三：完全喪失行為能力
假如因身體或精神狀況，導致永久無法再從事之前的工作，也可以申請提取強積金。
資格條件：永久不適合從事特定種類工作的醫學證明
這裡的定義比較精確，是指永久不適合從事「緊接喪失行為能力前所從事的那種特定工作」。例如，一位外科醫生因手部受傷而無法再做手術，即使他仍能從事教學或研究工作，也可能符合資格。申請時，需要由註冊醫生或中醫簽發醫學證明。
申請文件清單
- 申索表格 [MPF(S) – W(O)]
- 醫學證明書 [MPF(S) – W(M)]
- 香港身份證副本
理由四：罹患末期疾病
如果患上嚴重疾病，也可以申請提早提取強積金，以應付醫療開支或作其他安排。
資格條件：預期壽命不多於12個月的醫學證明
申請人需要提供由註冊醫生或中醫簽發的醫學證明，證明所患疾病相當可能令其預期壽命縮短至12個月或以下。
申請文件清單
- 申索表格 [MPF(S) – W(O)]
- 醫學證明書 [MPF(S) – W(T)]
- 香港身份證副本
注意事項：與「完全喪失行為能力」的分別
罹患末期疾病與完全喪失行為能力的主要分別是，前者與預期壽命掛鈎，申請人無須辭去工作；後者則與從事特定工種的能力掛鈎，申請時必須已終止該工作。
理由五：小額結餘
這個理由是為處理一些金額較小的強積金帳戶而設，但條件相對嚴格。
資格條件：結餘低於$5,000及其他附帶要求
你必須同時符合以下所有條件：
1. 帳戶結餘不超過$5,000。
2. 在申請時，你在所有強積金計劃中，只在這一個計劃內持有結餘。
3. 距離你最近一次的供款日，已過去至少12個月。
4. 你需要作法定聲明，表示無意在可見的將來再次受僱或自僱。
申請文件清單
- 申索表格 [MPF(S) – W(O)]
- 法定聲明表格 [MPF(S) – W(SD3)]
- 香港身份證副本
理由六：身故
當計劃成員不幸離世，其強積金會被視為遺產的一部分，由其遺產代理人申索。
資格條件：強積金作為遺產處理
申索人必須是已故成員的合法遺產代理人，即遺囑執行人或遺產管理人，並持有由香港高等法院發出的遺產授予證明文件。
申請文件清單 (由遺產代理人提交)
- 申索表格 [MPF(S) – W(O)]
- 遺產代理人的香港身份證副本
- 遺產管理書或遺囑認證書的正本或經核證的副本
申請提早提取強積金流程三部曲
了解清楚申請提早強積金的資格後，接下來的實際操作其實很直接。整個申請流程主要分為三大步：事前準備、辦理聲明和提交申請。只要跟著步驟逐一完成，就能順利辦妥手續。我們一起來看看詳細的提早取出強積金流程吧。
第一步：申請前準備
俗話說「工欲善其事，必先利其器」，在正式提交申請前，花點時間做好準備，可以讓整個過程更順暢，並且有效縮短提早提取強積金的時間。
如何整合及查詢個人所有強積金帳戶？
很多人因為轉過幾次工作，可能擁有多個強積金個人帳戶，分散在不同的受託人公司。在開始處理提早取強積金的申請前，首要任務就是找出自己所有的帳戶。你可以透過積金局的網站或手機應用程式，使用香港身份證號碼查詢自己的個人帳戶紀錄。整合好所有帳戶資料後，你才能準確地向每一位受託人提交申請。
下載及準備相關申請表格
每種提早提取強積金的理由，都需要填寫特定的表格。你需要親自聯絡持有你強積金帳戶的各個受託人，或者直接到他們的官方網站下載相關的申請表格。最常用的表格包括適用於大部分情況的「基於永久性地離開香港／完全喪失行為能力／罹患末期疾病／小額結餘／死亡的理由而申索強積金的表格」[表格MPF(S) – W(O)]，以及適用於提早退休的「基於已達到65歲退休年齡或提早退休的理由而申索強積金累算權益的表格」[表格MPF(S) – W(R)]。記得仔細閱讀表格上的填寫指引。
第二步：辦理法定聲明 (如適用)
如果你是基於「提早退休」、「永久離港」或「小額結餘」這幾個理由申請，就需要額外辦理一份法定聲明。這是一份具有法律效力的文件，用來鄭重聲明你的狀況屬實。
香港境內辦理途徑：民政事務總署、監誓員
在香港境內，你可以帶同填妥但尚未簽署的聲明表格正本和身份證，到任何一間民政事務總署的民政諮詢中心，在監誓員面前宣誓及簽署。這項服務是免費的。另外，你也可以選擇在公證人或太平紳士面前辦理。一個很重要的提醒是，每一位強積金受託人都需要一份法定聲明的「正本」，所以如果你有多個帳戶，就要準備相應數量的聲明文件，並逐一完成宣誓程序。
香港境外辦理方法
假如你人已在香港境外，同樣可以辦理法定聲明。你只需要在當地的公證人，或獲當地法律授權監誓的人士面前完成宣誓及簽署程序便可。
第三步：提交申請及處理時間
準備好所有文件後，就來到最後一步了。
提交對象：向強積金「受託人」而非積金局提交
請記住，所有申請文件，包括申請表、身份證明文件副本和法定聲明正本等，都應該直接提交給你強積金帳戶所屬的「受託人」，也就是管理你強積金的公司，而不是提交給積金局。積金局是監管機構，並不負責處理個別的提取申請。
官方處理時限：收齊文件後30日內支付
根據規定，受託人在收齊所有必需和已正確填寫的文件後，必須在30日內向你支付強積金。這意味著整個提早提取強積金時間的快慢，很大程度取決於你提交的文件是否齊全和準確。如果文件有錯漏，受託人會要求你補交，處理時間便會重新計算。
提早提取強積金注意事項及常見陷阱
在計劃提早強積金的過程中，除了準備文件，了解一些潛在的陷阱和注意事項也十分重要，這有助你更順利地提早取強積金，並且保障自己的權益。
為何最終收款金額與帳戶結餘有出入？
基金買賣的「未知價」原則與市場波動影響
大家在申請提早取出強積金時，可能會發現最終收到的金額，與當初在帳戶結餘上看到的數目不同。這其實是因為強積金基金的買賣，是跟隨「未知價」原則運作。簡單來說，你提交申請表的當刻，基金的賣出價尚未確定。受託人需要時間處理你的申請，然後在稍後的交易日賣出你持有的基金單位。整個提早提取強積金 時間內的市場價格可能會升跌，所以最終的金額會以交易日的實際價格為準，而不是你申請日的價格。因此，市場波動是造成差額的主要原因。
提防詐騙：警惕聲稱可代辦提取的中介
辨識常見詐騙手法及求助渠道
市面上有些中介公司聲稱可以協助你以「永久離港」等理由提早提取強積金，並從中收取高昂手續費。大家要特別留神，因為作出虛假聲明以提早取強積金是刑事罪行。這些中介的常見手法包括：教唆申請人作虛假法定聲明、偽造住址證明文件、或要求你提供網上帳戶密碼等個人資料。切記，申請提早提取強積金的程序直接簡單，並不需要透過任何中介代辦。若遇到可疑情況或需要協助，應直接聯絡強積金受託人、積金局或向警方求助。
提早提取對投資回報的潛在影響
保證基金：提早提取可能喪失回報保證
如果你的強積金投資組合中包含了「保證基金」，提早提取時就要格外注意。這類基金通常附帶一些保證條款，例如要求成員必須將資金投資一段指定年期（俗稱「鎖定期」），或者符合特定的提取條件。如果你在未符合這些條款前就提早取出強積金，便可能無法獲得保證的回報，有時甚至會損失部分本金。在申請前，最好先向你的受託人了解清楚保證基金的具體條款。
強積金對沖機制提醒
提取強積金對長期服務金／遣散費計算的影響
另一個需要留意的重點是強積金的「對沖」機制。根據香港的《僱傭條例》，如果僱主需要向你支付長期服務金或遣散費，他們有權從其為你作出的強積金供款（即僱主供款部分）的累算權益中，提取相應的款項用作抵銷。這意味著，在你離職時，即使你符合了提早提取強積金的資格，你最終能從帳戶中提取的總額，亦可能會因為對沖而減少。
提早提取強積金常見問題 (FAQ)
Q1: 我有多個強積金戶口，需要逐個向受託人申請嗎？
是的，處理提早強積金申請時，你需要分別向持有你每個強積金戶口的受託人提交申請。由於你的強積金資產由不同的受託人公司管理，因此每一個提早取強積金的申請都需要獨立處理。假如你申請的理由需要提交法定聲明（例如以「永久離港」為由），你必須為每一位受託人都準備一份已簽署及蓋章的法定聲明正本，這點在準備文件時要特別留意。
Q2: 以「永久離港」為由提取強積金後回港工作，會有什麼後果？
以「永久性地離開香港」為理由提早提取強積金，法例規定每人一生只能使用一次。如果你作出虛假或具誤導性的陳述，聲稱永久離港以提取強積金，即屬刑事罪行。一經定罪，可能會被罰款及監禁。如果你是真誠地決定永久離港，並在提取強積金後因情況有變而回港工作或定居，你必須按照法例規定，重新參加強積金計劃並作出供款。不過，你將不能再次以「永久離港」這個理由，申請提取任何往後的強積金結餘。
Q3: 申請分期提取強積金會否產生額外手續費？
分期提取通常適用於年滿60歲並提早退休的成員。根據現時規定，受託人每年須至少提供首四次免費的分期提取服務，即豁免行政手續費。不過，這裡的「免費」並不包括因賣出基金單位而產生的必要交易費用。當受託人為你支付款項而賣出基金資產時，這些交易成本仍然會從你的帳戶結餘中扣除。此外，不同計劃對於最低提取金額或提取次數可能有不同安排，建議申請前先向你的受託人查詢清楚。
Q4: 「積金易」平台對申請提早提取強積金有何改變？
「積金易」（eMPF）平台是一個將所有強積金計劃的行政工作整合起來的中央平台。當你的強積金帳戶陸續轉移至「積金易」平台後，申請提早取出強積金的流程將會簡化。屆時，你無須再分別聯絡不同的受託人，只需透過「積金易」這單一平台，便可為所有已轉移的帳戶提交提取指示。這項改變有助統一處理申請，預期能縮短整體提早提取強積金 時間。
Q5: 強積金自願性供款部分的提取規則是否一樣？
規則並不完全一樣，需要視乎是哪一類自願性供款。
普通自願性供款：這部分的提取條件由個別強積金計劃的信託契約或管限規則決定，而非受法例嚴格規管。通常提取條件會比較靈活，你應直接向你的受託人查詢具體的安排和程序。
可扣稅自願性供款（TVC）：這類供款的提取規則與強制性供款完全相同。它屬於「保存帳戶」，必須鎖定至成員年滿65歲，或符合其他法定的提早提取理由時，方可提取。