年屆60歲，踏入人生新階段，籌劃退休生活時，如何順利取回累積多年的強積金（MPF）這筆重要資產，是許多人關心的課題。從申請資格、所需文件，到具體的四個步驟，當中細節繁多，稍一不慎或會延誤進度。更重要的是，提取資金時有哪些潛在陷阱需要避開？資金到手後又該如何部署，才能確保退休生活安穩無憂？本文將為您提供一站式指南，由申請流程、提取方案比較，到退休理財攻略，助您清晰掌握每個環節，輕鬆取回血汗錢，安心規劃未來。
60歲提早退休：提取強積金資格與申請全流程
不少朋友踏入人生新階段，都會思考60歲取回強積金的可行性。根據現行法例，年滿60歲並決定提早退休，確實是其中一個合法提取強積金的理由。想知道60歲可否取回強積金，以及整個申請流程如何，這部分會為您逐一拆解，讓您對資格和步驟有一個清晰的了解。
申請資格：年滿60歲提早退休的法定條件
要以提早退休為理由申請60歲取強積金，必須同時符合兩個法定條件，兩者缺一不可。
條件一：年齡屆滿60歲
最基本的門檻是申請人的年齡。您必須已經年滿60歲，才能啟動這個提早退休的申請程序。
條件二：已終止所有受僱及自僱工作
另一個關鍵條件是您必須已經結束所有的工作關係。這不單指辭去最後一份全職工作，而是包括所有受薪的僱傭合約及任何形式的自僱工作。您的身份必須是完全的退休人士。
關鍵文件：為何必須簽署法定聲明？
在申請過程中，您需要簽署一份具有法律效力的法定聲明。這份文件的作用，是向強積金受託人正式聲明您已經終止所有工作，並且無意再次受僱或自僱。這是一份嚴肅的法律文件，用以確認您的退休意願，確保申請符合法例要求。
申請四步曲：輕鬆取回您的強積金
了解清楚60歲如何取回強積金的資格後，實際的申請程序可以歸納為簡單四個步驟。跟著流程辦理，過程就能順暢輕鬆。
第一步：整合個人強積金帳戶
很多打工仔因為轉換過工作，可能在不同的強積金受託人公司都擁有個人帳戶。在提出申請前，建議先花時間將所有分散的帳戶整合到單一一個您選定的計劃中。這樣做的好處是，您只需要向一間受託人提交一次申請，大大簡化後續的文件準備和跟進工作。
第二步：準備所需文件及表格
您需要向您的強積金受託人索取並填妥兩份主要表格，分別是「基於已達到65歲退休年齡或提早退休的理由而申索強積金累算權益的表格」(表格編號：MPF(S) – W(R))，以及「基於提早退休理由而申索強積金的法定聲明」(表格編號：MPF(S) – W(SD1))。同時，也需要準備好您的香港身份證副本。
第三步：親身辦理法定聲明
法定聲明需要您親身在監誓員面前簽署作實。您可以前往民政事務總署轄下各區的民政諮詢中心，在監誓員面前免費辦理。另外，您也可以選擇在公證人或太平紳士面前作出聲明。請緊記，您提交給受託人的必須是已簽署的法定聲明正本。
第四步：向各強積金受託人提交申請
準備好所有文件後，就可以將填妥的申索表格、身份證副本及法定聲明正本，一併遞交給您的強積金受託人。如果您已整合帳戶，只需提交一次。若未整合，則需要為每一個帳戶準備一份獨立的申請並分別提交。受託人在收齊所有正確文件後，一般會在30天內處理您的申請並支付款項。
提取強積金後的理財智慧：三大方案與四大陷阱
成功申請60歲取回強積金，只是退休理財規劃的第一步。這筆得來不易的退休金，代表了數十年的辛勤工作成果，如何妥善處理，將直接影響未來二、三十年的生活品質。這並非一個簡單的決定，而是需要深思熟慮的財務策劃。以下將為你詳細分析提取強積金後的三大處理方案，並提醒你必須留意的四大潛在「陷阱」，助你作出最明智的選擇。
如何提取？一筆過、分期、保留三大方案比較
當你符合資格後，可以選擇如何提取強積金內的累算權益。法例提供了三種靈活的方式，沒有絕對的好壞之分，只有最適合你個人狀況的選擇。你可以根據自己的財務需要、投資知識及風險承受能力，來決定採用哪一種方案。
方案一：一筆過全數提取
這或許是最多人直覺想到的方法，就是將帳戶內的所有資金一次過提取出來。這個方案適合本身有非常明確的大額資金需要的人士，例如希望一次過清還剩餘的房屋貸款、支付一筆較大的醫療開支，或者有具體的投資計劃，並自信有能力管理好這筆資金。好處是資金完全由自己掌握，靈活性最高。然而，挑戰在於如何抵擋消費誘惑，以及避免因不善理財而令退休金過早耗盡。
方案二：分期提取製造現金流
另一個非常受歡迎的選擇，是分期提取。你可以像支薪一樣，按月、按季或按年，根據自己的生活開支預算，向強積金受託人提取指定金額。這個方案最大的優點是能為你製造穩定的現金流，有助於規劃日常開支，避免一次過手持大筆資金而不知所措。未提取的部分會繼續留在帳戶內投資，有機會繼續增值。值得留意的是，雖然大部分受託人每年會提供若干次數的免費提取服務（通常為四次），但超出指定次數後可能會收取行政費用，申請前應先向受託人查詢清楚。
方案三：全數保留在帳戶內繼續投資
如果你退休後仍有其他穩定的收入來源，例如租金收入或子女供養，暫時沒有動用強積金的需要，你絕對可以選擇將資金全數保留在強積金帳戶內，讓它繼續滾存投資。這個方案適合認為目前市場環境不佳，希望等待更好時機才賣出基金單位的人士。好處是資金可以繼續在熟悉的強積金平台增值，但同時也要明白，帳戶結餘仍會隨市場波動而升跌，並且受託人會繼續收取管理費。
提款前必讀：四大潛在「陷阱」與專業提醒
在遞交提取申請表格之前，有幾個關鍵的技術細節你必須了解。這些細節常被忽略，卻可能直接影響你最終收到的金額，甚至影響你的投資回報。了解這些潛在的「陷阱」，能讓你更周全地部署。
陷阱一：基金交易的「未知價」原則
強積金基金的買賣遵循「未知價」原則。意思是，你遞交申請表當日所看到的基金單位價格，只是一個參考估值。受託人收到並處理你的贖回指示，通常需要一至兩個工作天。最終你收到的金額，是按處理當日收市後計算出的基金單位價格為準。如果這期間市場出現波動，你最終收到的款項可能會比預期多，也可能會少。
陷阱二：保證基金的「鎖定期」條款
如果你的投資組合中包含「保證基金」，提取時就要格外小心。這類基金的「保證」回報通常附帶嚴格條款，例如要求成員必須將資金鎖定一段指定年期，或持有至特定日期。如果你在未符合這些條款的情況下提取資金，即使你已年滿60歲，也可能會喪失所有保證回報，甚至只能取回本金。在申請提取前，務必聯絡受託人，確認提取會否影響你的保證基金回報。
陷阱三：強積金對沖機制對結餘的影響
你需要留意，根據現行《僱傭條例》，僱主有權使用其為你作出的強積金供款（即僱主供款部分），來抵銷應支付給你的長期服務金或遣散費。這就是俗稱的「對沖」。因此，你最終可提取的總額，有可能因為對沖而被扣減。你可以在強積金周年權益報表上，查閱僱主供款部分的結餘。
陷阱四：自願性供款的提取限制
你的強積金帳戶除了有強制性供款外，可能還有「自願性供款」。強制性供款的提取受法例嚴格規管，但自願性供款部分的提取規則，則由該強積金計劃的「管限規則」自行訂定，可能比法例要求更為靈活。有些計劃可能允許成員在退休前提取自願性供款。因此，你應直接向你的受託人查詢，了解帳戶內不同供款部分的具體提取條款。
退休金到手後點部署？三大理財原則
成功提取退休金後，理財的旅程才真正開始。這筆資金需要支撐你未來數十年的生活，因此必須謹慎規劃。以下三個基本原則，可以作為你部署退休金的參考。
原則一：制定退休預算，善用第一筆資金
第一步是坐下來，詳細計算你退休後的每月及每年開支，包括衣食住行、醫療保健、消閒娛樂等，並考慮通脹因素。制定一個清晰的預算，能讓你清楚知道這筆資金需要如何分配。切忌將大筆退休金用於非必要的奢侈消費，應優先確保未來基本生活無憂。
原則二：尋求穩健增值，善用低風險工具
退休後的投資策略應以「保本」和「穩健增值」為首要目標，而非追求高風險、高回報。你可以考慮將部分資金配置在較低風險的理財工具上，例如高評級的政府或企業債券、提供穩定派息的藍籌股、年金計劃或定期存款等，目標是爭取跑贏通脹的溫和回報，維持資金的購買力。
原則三：建立安全網，預留應急錢及提防騙案
生活中總有突發情況，因此建立一個「安全網」至關重要。建議預留一筆相當於六至十二個月生活開支的資金作為應急錢，存放在高流動性的銀行帳戶，以備不時之需。此外，退休人士手持大筆現金，容易成為電話或投資騙案的目標。請對任何聲稱能提供「高回報、零風險」的投資機會保持警惕，作出任何重大財務決定前，應先諮詢家人或可信的專業人士意見。
全面了解：其他五種合法提早提取強積金的情況
除了大家最關心的60歲取回強積金安排，法例上其實還設有另外五種特殊情況，容許計劃成員在65歲前提早取回自己的強積金。這些情況都對應著人生中一些重大轉變，現在就讓我們逐一了解清楚，看看自己是否符合相關的資格。
情況一：永久離開香港
如果你已經決定移居海外，展開人生新一頁，是可以申請提早取回強積金的。這也是除了60歲提早退休以外，最多人查詢的一種情況。
申請條件與核心文件
申請時，你需要向強積金受託人提交一份法定聲明，表明自己已經或即將離開香港，而且無意再以永久性居民的身份回來工作或定居。你需要準備的文件包括：
1. 身份證明文件副本
2. 申索表格 [MPF(S) – W(O)]
3. 法定聲明表格 [MPF(S) – W(SD2)]
4. 令受託人信納你已獲准在香港以外地方居住的證明文件（例如移民簽證）
注意事項：「一生人一次」的限制
這一點非常重要。以「永久離開香港」為理由提取強積金，每個人一生只可以使用一次。積金局會存有紀錄。假如你日後重回香港工作並再次供款強積金，你將不能再以同樣理由提取新帳戶內的結餘。
情況二：完全喪失行為能力
假如因健康問題而永久無法繼續工作，亦可以申請提取強積金。這裡的「完全喪失行為能力」，指的是永久地不適合執行你在喪失行為能力前所從事的特定工種。
申請條件與醫生證明要求
申請的關鍵在於一份由註冊醫生或註冊中醫簽發的醫學證明書。醫生需要在證明書上，確認你的身體狀況令你無法再擔任過往的職務。你需要提交的文件包括：
1. 身份證明文件副本
2. 申索表格 [MPF(S) – W(O)]
3. 「成員永久不適合執行特定種類工作證明書」表格 [MPF(S) – W(M)]
情況三：罹患末期疾病
若不幸患上嚴重疾病，亦可申請提早提取強積金應急。法例對末期疾病的定義，是指經醫生診斷後，認為你的預期壽命已縮短至12個月或以下。
申請條件與醫生證明要求
與完全喪失行為能力的情況相似，你需要提交由註冊醫生或註冊中醫簽署的醫學證明。你需要提交的文件包括：
1. 身份證明文件副本
2. 申索表格 [MPF(S) – W(O)]
3. 「成員罹患末期疾病的證明書」表格 [MPF(S) – W(T)]
有一點要注意，申請必須在醫生簽發證明書後的12個月內提出。
情況四：小額結餘（低於$5,000）
這個情況主要為處理一些長期未有打理的零散帳戶。如果你名下的強積金總結餘不多，可以考慮一次過把它們取回。
申請條件與限制
申請提取小額結餘，需要同時符合以下兩個條件：
1. 你在所有強積金計劃中的結餘總額不超過$5,000。
2. 提出申請的日期，距離你最近一次的供款日，已經相隔至少12個月。
申請時，你同樣需要作法定聲明，表示自己日後無意再受僱或自僱。
情況五：身故
假如計劃成員不幸身故，其強積金累算權益將會被視為遺產的一部分，由其合法遺產代理人申領。
申索人資格與所需法律文件
申索人必須是已故成員的遺產代理人，例如遺囑執行人或遺產管理人。申索時，需要向受託人出示以下文件：
1. 遺產代理人的身份證明文件
2. 申索表格 [MPF(S) – W(O)]
3. 由高等法院遺產承辦處發出的遺產管理書或遺囑認證書。
實用資訊與常見問題 (FAQ)
大家在考慮60歲取回強積金時，心中總會有不少疑問。這部分我們整理了一些最常見的問題，希望可以幫到你釐清概念，讓你對60歲如何取回強積金有更清晰的了解。
我符合資格嗎？提取強積金決策樹
想知道自己60歲可否取回強積金？可以跟著以下幾個簡單問題，一步步自我評估：
第一步：你是否已年滿60歲？
– 是：很好，請繼續看第二步。
– 否：那麼你暫時不符合以「提早退休」為由提取強積金。你可以先了解文章中提到的其他五種合法情況。
第二步：你是否已經終止所有受僱及自僱工作？
– 是：符合資格，請前往最後一步。
– 否：你需要先正式結束所有工作關係，才能符合申請資格。
第三步：你是否願意簽署法定聲明，表明你已決定永久終止受僱或自僱工作？
– 是：恭喜你，你已完全符合以「60歲提早退休」為理由提取強積金的法定條件，可以著手準備申請文件了。
– 否：簽署法定聲明是申請的必須程序。如果你仍有工作計劃，便不符合此項提取條件。
60歲提取強積金常見問題
問：我只是失業，未滿60歲，可以提取強積金嗎？
答：不可以。強積金制度的核心目的是為退休生活作儲備，所以法例對提早提取有嚴格規定。單純失業、面對經濟困難或暫時沒有收入，都不屬於法定的提早提取理由。你必須符合法例訂明的特定情況之一才能申請，例如年滿60歲並決定提早退休，或者永久離開香港等。
問：以「60歲提早退休」為由提取MPF後，還可以再工作嗎？
答：可以。你在申請時需要作出法定聲明，表示自己「無意」再次工作。不過，法例並沒有禁止你日後因為個人情況有變（例如出現新的財務需要）而重投職場。假如你再次工作時的年齡仍然介乎18至64歲，你的新僱主就需要依法例為你重新登記參加強積金計劃及供款。你之前已提取的款項不會受影響，但新產生的供款就要等到你再次符合提取條件時，才可以領取。
問：提取強積金需要繳稅嗎？
答：一般情況下不需要。根據稅務條例，提取因強制性供款所產生的累算權益，是無須繳付香港薪俸稅的。這項豁免也適用於大部分自願性供款。不過，有一種特殊情況需要留意，就是提取「可扣稅自願性供款」(TVC) 或由僱主作出的自願性供款時，若提取理由並非退休、身故或完全喪失行為能力等，該筆款項就有可能需要納入應評稅收入。如果你有這類供款，最好向你的受託人或稅務局查詢清楚。
問：如果我作虛假聲明提早拎MPF，有什麼法律後果？
答：後果非常嚴重。在法定聲明中提供虛假或具誤導性的資料，例如訛稱自己已經退休但實際上仍在工作，是刑事罪行。根據《宣誓及聲明條例》，作出虛假法定聲明一經定罪，最高可被判處監禁兩年及罰款。積金局會對可疑個案進行抽查和深入調查，所以切勿以身試法。
問：整個申請流程大約需時多久？
答：根據法例，強積金受託人在收妥你所有必需文件後，必須在30天內支付款項。這個「30天」是法定的處理期限。實際所需時間，會視乎你的文件是否齊備和準確，以及受託人內部處理的效率。為了讓過程更順暢，提交申請前，最重要是仔細核對所有表格資料，並確保附上全部所需文件，這樣就能避免因文件往來而造成不必要的延誤。