強積金（MPF）是為全港打工仔的退休生活作儲備，但當面對人生重大轉變時，例如決定移居海外或不幸患上重病，這筆資金是否能成為及時雨？事實上，法例明確列出了六大特定情況，容許計劃成員在65歲前提早提取強積金。本文將為你一文整合所有關鍵資訊，由六大法定理由、各自的申請資格、所需文件，到完整的申請流程及常見誤解逐一擊破，提供最清晰詳盡的攻略，助你了解如何合法地提早取回屬於自己的退休儲備。
我是否符合資格？5分鐘快速評估提早領取強積金條件
想知道自己是否能夠提早拿強積金？首先要明白，強積金本身是一項為退休生活而設的長期儲蓄。所以，法例對提早領取強積金設有嚴格的規定，並不是任何時候都可以隨意提取。不過，法例也考慮到一些特殊情況，列明了六種特定的法定理由，符合其中任何一種，你便可以申請提早取強積金。接下來，我們先快速了解一下這六種情況，讓你對自己的資格有個初步評估。
提早領取強積金的六大法定理由概覽
根據現行法例，你可以基於以下六個理由，申請提早取出強積金的累算權益：
1. 年滿60歲提早退休：你已經年滿60歲，而且已經終止所有工作，並聲明無意再次受僱或自僱。
2. 永久性地離開香港：你已經或即將離開香港，並打算到其他地方定居，而且無意作為永久性居民返回香港。
3. 完全喪失行為能力：你因為身體或精神上的問題，被醫生證明永久不適合從事你喪失行為能力前所擔任的特定工種。
4. 罹患末期疾病：經註冊醫生證明，你所患的疾病相當可能令你的預期壽命縮短至12個月或以下。
5. 小額結餘：你的強積金帳戶結餘不超過$5,000，而且在過去12個月內沒有作出任何供款，並聲明未來不打算工作。
6. 身故：如果不幸離世，你的強積金權益會作為遺產，由你的遺產代理人申索。
常見誤解：不可提早領取強積金的情況
在討論合資格的理由時，澄清一些常見的誤解同樣重要。一個最普遍的想法是，因為失業、短期周轉不靈或者有其他財務需要，就可以申請提早取出強積金。
事實上，單純的財政困難或失業，並不是法例允許的提早領取理由。強積金制度的設計初衷，是為了保障所有工作人口的退休生活，所以它的提取門檻相對較高，並不能當作一般的應急儲備金。清楚了解這一點，可以幫助你更準確地評估自己的狀況，並且規劃更合適的財務方案。
六大提早領取強積金理由：申請條件及流程詳解
想了解在甚麼情況下可以提早拿強積金？一般來說，強積金是為退休生活準備的儲備，要等到65歲才能領取。不過，法例也列明了六種特殊情況，容許大家提早領取強積金。接下來，我們會逐一詳細解釋每種情況的申請資格和完整流程，助你了解提早取強積金的各種可能性。
理由一：年滿60歲提早退休
這是最常見的提早領取強積金理由之一。如果你已踏入60歲，並且決定正式告別職場，就可以申請提取你的強積金。
申請資格
你必須同時符合以下兩個條件：
1. 年滿60歲。
2. 已終止所有受僱及自僱工作，並作出法定聲明，表示無意再次受僱或自僱。
所需文件
- 香港身份證副本。
- 「基於已達到65歲退休年齡或提早退休的理由而申索強積金累算權益的表格」[表格MPF(S) – W(R)]。
- 「法定聲明表格」[表格MPF(S) – W(SD1)]。
申請流程
首先，你需要向你的強積金受託人索取上述表格。填妥後，攜同身份證及表格，到民政事務總署的監誓員、公證人或太平紳士面前辦理法定聲明。最後，將所有文件的正本交予強積金受託人處理便可。
注意事項
作出法定聲明是一項嚴肅的法律程序，代表你正式聲明退休的意向。如果你日後再次投入工作，只要符合資格，新僱主仍須為你登記參加強積金計劃。
理由二：永久性地離開香港
如果你計劃移民或到其他地方定居，並且無意再以永久居民身份回港工作，就可以申請提早取出強積金。
申請資格
你必須聲明已經或將會永久離開香港，並且能提供令受託人信納的證明，顯示你已獲准在香港以外的地方居住。
所需文件
- 香港身份證副本。
- 「基於永久性地離開香港的理由而申索強積金的表格」[表格MPF(S) – W(O)]。
- 「法定聲明表格」[表格MPF(S) – W(SD2)]。
- 已獲准在香港以外地方居住的證明文件（例如移民簽證、外國護照或居留許可等）。
申請流程
準備好所有文件後，同樣需要辦理法定聲明，然後將整套文件提交給你所有的強積金受託人。假如你在多於一個受託人持有帳戶，便需要為每間公司準備一份已簽署的法定聲明正本。
注意事項：一生僅限一次
這是非常重要的一點，以「永久離港」為理由提取強積金，每個人一生中只能使用一次。積金局會存有紀錄，若你日後回港工作並重新供款，也不能再次以同樣理由提取新的強積金結餘。作出虛假聲明是刑事罪行，後果相當嚴重。
理由三：完全喪失行為能力
這個理由是指因身體或精神狀況，導致你永久不適合執行在喪失行為能力前所從事的那一個特定種類的工作。
申請資格
申請人必須經由註冊西醫或中醫證明，因特定的健康問題而永久無法繼續從事緊接喪失行為能力前的工作。
所需文件
- 香港身份證副本。
- 「基於永久性地離開香港/完全喪失行為能力/罹患末期疾病/小額結餘/死亡的理由而申索強積金的表格」[表格MPF(S) – W(O)]。
- 由註冊醫生或中醫簽發的「成員永久不適合執行特定種類工作證明書」[表格MPF(S) – W(M)] 正本。
申請流程
將填妥的申索表格連同醫生簽發的證明書正本，一併交予強積金受託人即可。
注意事項
這裡的定義是針對「特定種類的工作」，並非指完全失去所有工作能力。例如，一位外科醫生因手部受傷而無法再做手術，即使他仍能從事教學工作，也可能符合此定義。
理由四：罹患末期疾病
若不幸患上嚴重疾病，法例也容許成員提早提取強積金，以應付生活或醫療開支。
申請資格
申請人必須經由註冊西醫或中醫證明，所患疾病相當可能使其預期壽命縮短至12個月或以下。
所需文件
- 香港身份證副本。
- 申索表格 [表格MPF(S) – W(O)]。
- 由註冊醫生或中醫簽發的「成員罹患末期疾病的證明書」[表格MPF(S) – W(T)] 正本。
申請流程
將所有填妥的文件及證明書正本，直接遞交予強積金受託人辦理。
注意事項
醫學證明書由簽發日起計，有效期為12個月，所以你需要在這段時間內提出申請。與完全喪失行為能力不同，申請此項並不要求你必須已停止工作。
理由五：小額結餘（帳戶結餘不超過$5,000）
這項規定主要是為了方便處理一些長期沒有供款、結餘極少的零散帳戶。
申請資格（需同時滿足所有條件）
- 你的強積金結餘僅存放於一個強積金計劃內，而且總額不超過$5,000。
- 提出申請的日期，距離該帳戶的最後一個供款日必須至少有12個月。
- 你亦須作法定聲明，表明自己無意在可預見的將來再次受僱或自僱。
所需文件
- 香港身份證副本。
- 申索表格 [表格MPF(S) – W(O)]。
- 「法定聲明表格」[表格MPF(S) – W(SD3)]。
申請流程
與其他需要法定聲明的理由一樣，你需要先辦理聲明，然後連同申索表格一併交予唯一的強積金受託人。
注意事項：須於特定日期內申請
申請的關鍵在於距離最後供款日已滿12個月，而且這項理由同樣是一生只能使用一次。
理由六：身故
若計劃成員不幸離世，其強積金累算權益會被視為其遺產的一部分。
申請資格（由遺產代理人辦理）
申請人必須是已故成員的遺產合法代理人，例如是遺囑執行人或遺產管理人。
所需文件
- 申索表格 [表格MPF(S) – W(O)]。
- 遺產代理人的香港身份證副本。
- 由法庭發出的遺產管理書或遺囑認證書。
申請流程
遺產代理人需要準備好上述文件，然後向已故成員的強積金受託人提出申索。
注意事項
強積金權益不會自動轉移給家人，必須經由法定的遺產承辦程序處理，由獲授權的遺產代理人負責領取。
提早領取強積金通用申請步驟
當你確認自己符合資格可以提早拿強積金之後，接下來就是實際的申請程序了。整個提早領取強積金的流程其實相當清晰，只要準備充足，跟著指引一步步完成，就能順利取回你的退休儲備。下面我們將整個過程拆解，讓你一目了然。
準備階段：整合強積金個人帳戶
在正式開始申請提早取強積金之前，有一個非常重要的準備步驟，就是先了解自己擁有多少個強積金個人帳戶。不少朋友因為轉過幾次工作，強積金帳戶可能分散在不同的受託人公司，例如宏利（Manulife）、滙豐（HSBC）或永明（Sun Life）等。
如果你的帳戶分散在多家公司，你就需要分別向每一家受託人遞交申請，這意味著要填寫多份表格，甚至需要準備多份文件的正本。所以，為了讓申請過程更簡單直接，你可以先考慮將所有個人帳戶整合到一家你信賴的受託人旗下。這樣一來，日後只需處理一套申請文件，省時又省力。你可以透過積金局的網站或手機應用程式查詢自己所有的個人帳戶。
申請三部曲：填表、聲明、遞交
準備好之後，提早取出強積金的申請核心可以歸納為三個主要步驟。不論你基於哪一個法定理由申請，大致的框架都離不開這三部曲。
第一步：索取並填寫相關申索表格
首先，你需要向持有你強積金帳戶的受託人索取一份「基於不同理由申索累算權益的表格」。每一家受託人的表格設計可能稍有不同，但內容大同小異。你可以直接從受託人的官方網站下載，或者親身到客戶服務中心索取。
填寫時記得要仔細核對個人資料，確保姓名、身份證號碼等資訊完全正確，並且清楚勾選你用作申請提早領取強積金的法定理由。任何錯漏都可能導致申請時間延長，所以提交前最好再三檢查。
第二步：辦理法定聲明（如適用）
如果你是基於「提早退休」、「永久性地離開香港」或「小額結餘」這幾個理由申請，你就必須辦理一份法定聲明。這是一份具有法律效力的文件，你需要在監誓員面前宣誓，確認你聲明的一切屬實。
你可以在民政事務總署轄下各區的諮詢服務中心，免費辦理監誓服務。另外，你也可以選擇找本地的公證人或太平紳士辦理。請記住，每向一家受託人申請，就需要一份法定聲明的「正本」，影印本是無效的。這也再次突顯了預先整合帳戶的好處。
第三步：向受託人遞交所有文件
最後一步，就是將所有準備好的文件，包括填妥的申索表格正本、香港身份證副本、相關證明文件（例如醫療證明或海外定居證明），以及法定聲明正本（如適用），一併遞交給你所屬的強積金受託人。
一個常見的誤解是將文件交給積金局，但正確的做法是直接聯絡並交給你的受託人。受託人在收到所有必需而且正確的文件後，一般會在30天內處理你的申請，並將款項以支票或銀行轉帳方式支付給你。
提早領取強積金常見問題 (FAQ)
計劃提早拿強積金時，大家總會遇到各種疑問。這裡整理了幾個最常見的問題，希望可以幫助你更清楚地了解整個過程和細節。
問：因失業或財政困難，可以提早領取強積金嗎？
答：直接來說是不可以的。很多人都關心這個問題，但根據現行法例，單純因為失業、需要償還債務或有其他財政困難，並不是法定的提早取強積金理由。強積金制度設立的核心目的是為全港市民的退休生活提供基本的儲蓄保障，所以提取的條件有嚴格規定，必須符合我們上面提到的六種特定情況之一才可以申請。
問：以「永久離港」為由提取強積金後，可否回港工作或定居？
答：是可以的。以「永久離港」為理由提早領取強積金，並不代表你永遠不能夠返回香港。不過，有幾點非常重要。第一，這個理由一生人只可以使用一次。第二，如果你日後返回香港工作並再次符合資格參加強積金計劃，你的僱主仍然需要為你作出供款。但你將來不可以再次以「永久離港」為理由，去提取這筆新的強積金結餘。
問：申請時可以只提取部分強積金結餘嗎？
答：這要看你申請提早領取強積金的理由。如果你是基於「罹患末期疾病」、「小額結餘」或「身故」等理由，就必須一次過提取帳戶內所有的結餘。但如果你是年滿60歲提早退休，或者是年滿65歲正常退休，你就可以選擇全數提取，或者分期提取部分結餘，將餘額繼續留在帳戶內投資。
問：處理提早領取強積金的申請一般需時多久？
答：在你向強積金受託人遞交所有需要的文件，並且文件齊全和正確無誤之後，受託人一般必須在30日內向你支付強積金的累算權益。所以，在遞交申請前仔細核對所有表格和證明文件，確保沒有遺漏，就可以令整個過程更加順暢。
問：強積金自願性供款部分的提取規則是否相同？
答：不一定相同。強制性供款的提取規則是受到法例嚴格規管的，但自願性供款部分的提取規則，就主要取決於你所參加的強積金計劃的管限規則。有些計劃的自願性供款部分可能容許成員在更靈活的情況下提取。因為每間受託人的規則都不同，最好的做法是直接聯絡你的強積金受託人，查詢清楚你帳戶內自願性供款部分的具體提取安排。