申請私人貸款時，面對五花八門的還款計劃，想格價慳盡利息，卻被「息隨本減」、「每月平息」等專業術語弄得一頭霧水？事實上，選擇不同的計息方式，總利息支出可以相差甚遠。本文將為你由淺入深，徹底拆解「息隨本減」的定義、原理與計算公式，並與「每月平息」作全面比較，助你認清真實借貸成本。此外，我們更會剖析影響提早還款的「78法則」，並提供3大還款終極攻略，教你如何部署還款計劃，以最低成本解決資金需要。
拆解「息隨本減」：定義、原理與計算
甚麼是「息隨本減」？
在考慮私人貸款時，你很可能會遇到「息隨本減」這個還款方式。簡單來說，息隨本減是一種利息計算方法，它的核心原則是，利息只會根據你「尚未清還的本金」來計算。當你每個月還款後，本金餘額會減少，所以下一期需要支付的利息也會跟著減少。
這種計算方式在銀行私人貸款和物業按揭中非常普遍。因為它清晰透明，能準確反映借款人的真實利息負擔。在整個還款過程中，雖然你每月的還款金額可能固定不變，但你會發現，款項中用於支付利息的比例會越來越少，而償還本金的比例則會不斷增加。這代表你的每一筆還款，都在更有效地為你減輕債務。
「息隨本減」的運作原理與計算公式
要真正理解息隨本減，我們可以看看它的運作流程。每一次還款，財務機構都會按照一個清晰的息隨本減公式來分配你的資金。
首先，計算當月的利息支出。公式是：
每月利息 = 尚欠本金 × 月利率
然後，從你固定的每月還款額中，減去剛剛計算出來的利息，餘下的部分就是用來償還本金的金額。公式是：
償還本金 = 每月還款額 – 每月利息
最後，用原有的尚欠本金減去今期償還的本金，就得出下個月用來計算利息的新本金餘額。這個過程會一直重複，直到本金全部還清為止。雖然你可以在Excel表格中自行製作還款列表（即是坊間所講的息隨本減 excel），但使用網上的息隨本減計算機會更加方便快捷。這個原理與俗稱的78法則截然不同，後者會將利息支出集中在還款初期，我們會在後面的章節詳細比較。
實例計算：一步步看懂還款變化
紙上談兵可能有點抽象，不如我們用一個實際例子，一步步拆解還款過程。
假設你借了一筆HK$120,000的貸款，年利率是6%（即月利率為0.5%），分12期償還，經計算後每月還款額為HK$10,328。
第1個月的還款情況：
* 利息支出：HK$120,000 × 0.5% = HK$600
* 償還本金：HK$10,328 – HK$600 = HK$9,728
* 還款後本金結餘：HK$120,000 – HK$9,728 = HK$110,272
第2個月的還款情況：
* 利息支出：HK$110,272 × 0.5% = HK$551.36
* 償還本金：HK$10,328 – HK$551.36 = HK$9,776.64
* 還款後本金結餘：HK$110,272 – HK$9,776.64 = HK$100,495.36
你會發現一個很明顯的趨勢：第二個月的利息（HK$551.36）比第一個月（HK$600）少了，而用作償還本金的金額則增加了。隨著時間推移，這個變化會越來越顯著，這就是息隨本減的魅力所在，它讓你的還款效率逐步提升。
「息隨本減」vs「每月平息」：全面比較認清真實借貸成本
借貸時，除了利率，還款方式同樣重要。坊間最常見的就是「息隨本減」和「每月平息」這兩種計算方法，它們直接影響你的總利息支出。想做個精明的借款人，第一步就是徹底弄懂它們的分別，看清楚哪種方式才是真正為你慳息。
計算基礎大不同：遞減本金 vs 原始本金
兩種計息方法最根本的分別，在於計算利息的基礎。「息隨本減」的核心原理是，利息只會根據你「尚未償還的本金」去計算。換句話說，你每還一期款項，本金餘額就會減少，下一期的利息亦會隨之下降，還款期越後，利息佔比就越低。
相反，「每月平息」就簡單直接得多。它的利息計算基礎是你「最初的總貸款額」。不論你已經還了多少期、本金還剩下多少，之後每一期的利息，依然是按照你一開始借的那個全額本金來計算。這意味著即使到最後一期，你明明只欠少量本金，但利息支出依然和第一期一樣。
總利息支出比較：哪個更划算？
了解了計算基礎後，答案就顯而易見。在相同的名義利率和還款期下，採用「息隨本減」方式的總利息支出，通常遠低於「每月平息」。因為利息是按遞減的本金計算，每一期你都在有效地減低未來的利息負擔。
舉個簡單例子，假設你借一筆錢，在「每月平息」下，你整個還款期的利息都是固定的；但在「息隨本減」下，你的利息支出是逐期遞減的。兩者相比，總利息開支的高低立見。你可以利用網上的息隨本減計算機，輸入相同貸款額及年期，輕易比較出兩者在總還款額上的巨大差異。
關鍵指標：為何「實際年利率」（APR）是唯一標準？
既然「每月平息」的利率數字看似很低，但實際利息支出又較高，我們要如何公平比較不同貸款產品？這時候就要看唯一、也是最重要的指標：「實際年利率」（Annual Percentage Rate，簡稱APR）。
根據香港的法例規定，所有放債人提供的貸款廣告，都必須清晰列明APR。實際年利率已經將貸款的基本利息、手續費、行政費等所有相關成本，按照一套標準的息隨本減公式計算，並轉化為一個年化利率。所以，不論貸款是用「每月平息」還是「息隨本減」作宣傳，你只需要直接比較它們的APR，數字較低的一方，就代表其真實的借貸成本較低。
提早還款的考量：「息隨本減」與「78法則」
如果你計劃提早還清貸款，兩種計息方法的分別就更加重要。「息隨本減」的計算方式相對直接，你提前償還的每一分錢，都會直接扣減本金，從而讓你節省之後所有期數的利息，慳息效果非常顯著。
但是，「每月平息」的貸款產品，在處理提早還款時，很多時會採用「78法則」。所謂息隨本減78法則，其實是指將兩者並列比較時常見的陷阱。「78法則」是一種將總利息不平均地分配到還款期數的方法，它會將絕大部分的利息成本「前置」，即集中在還款初期。結果就是，即使你還款了一段時間想提早還清，你會發現已償還的款項中，大部分都是利息，本金其實減得很少。這時候提早還款能節省的利息微乎其微，甚至可能被提早還款手續費所抵銷。有些朋友會嘗試自製息隨本減 excel 表格去模擬還款，但「78法則」的複雜計算往往令人難以準確預算。
晉身精明借款人：3大「息隨本減」慳息策略
掌握了「息隨本減」的原理後，你就已經具備了慳息的基本知識。不過，要將利息支出減到最低，就需要更主動的策略。就像打機有攻略一樣，還款也有技巧。以下三大策略，將會教你如何善用息隨本減的優勢，讓你由被動還款人，晉身為懂得掌握財務主導權的精明借款人。
策略一：把握「還款黃金交叉點」進行大額還款
在「息隨本減」的還款年期中，存在一個「還款黃金交叉點」。簡單來說，就是你每月還款額之中，本金部分開始超越利息部分的那一刻。在還款初期，你大部分的供款其實是用來支付利息的。隨著本金減少，利息佔比會逐漸下降，本金佔比則會上升。
為何這個交叉點如此重要？因為在此之前進行大額的額外還款，每一分錢都能更有效地攻擊尚未減少的高額本金，從而最大程度地降低未來整個還款期的總利息支出。這與某些採用「息隨本減78法則」的貸款截然不同，因為後者將大部分利息成本前置，提早還款的慳息效果會大打折扣。所以，如果你預期會有一筆獎金或額外收入，不妨查看你的還款表，瞄準這個黃金時期出擊，效果最為顯著。
策略二：善用網上計算機模擬最佳還款方案
紙上談兵不如實際計算。要找出最適合自己的慳息方案，最直接的方法就是利用網上的「息隨本減計算機」。這些工具大多內置了準確的「息隨本減公式」，讓你免除複雜的計算。
你可以先輸入自己現有的貸款資料，例如剩餘本金、年利率及餘下期數。然後，嘗試模擬不同的還款情境，例如「如果我下個月額外償還一筆兩萬元的款項」或者「如果我每月供款增加一千元」，計算機便會即時顯示出你可以節省的總利息，以及可以提早多少個月還清貸款。對於熟悉試算表操作的朋友，你甚至可以利用「息隨本減 excel」的範本，建立個人化的還款模型，反覆測試，直至找到一個最符合你財務目標的最佳方案。
策略三：制定個人化提早還款路線圖
單次的額外還款固然有效，但要達到最佳的慳息效果，就需要一個持之以恆的計劃。這一步是將以上兩個策略結合，制定一份完全屬於你自己的提早還款路線圖。
首先，檢視你的個人財務狀況，找出每月或每季可以穩定地額外還款的金額。接著，利用計算機設定一個清晰的目標，例如「我要在四年內還清五年的貸款」。然後，根據計算結果，將這個額外還款額度固定下來，變成你每月預算的一部分。最重要的一步，是在執行任何提早還款計劃前，仔細閱讀你的貸款合約，確認清楚有關提早還款的條款，例如是否有最低還款額限制或相關手續費。制定好這份路線圖，你就能有系統地、一步步地邁向「零負債」的目標。
「息隨本減」常見問題 (FAQ)
大家對「息隨本減」有了基本概念後，可能會浮現一些實際應用上的疑問。始終，借貸決策關乎個人財務，每個細節都值得我們仔細探究。以下整理了幾個關於息隨本減最常見的問題，幫助你更全面地掌握實際情況。
香港所有私人貸款都採用「息隨本減」嗎？
這是一個很好的問題，答案是並非所有私人貸款都採用「息隨本減」的計算方法。在香港，貸款產品的計息方式主要有兩大類。
第一類是「息隨本減」，這是絕大多數銀行和大型財務機構為私人分期貸款及樓宇按揭採用的標準方法。它的利息計算基礎是按你每期「未償還的本金」來計算，比較公平透明。
第二類是「每月平息」（Monthly Flat Rate）。這種方法常見於部分財務公司、汽車貸款或信用卡現金分期計劃。它的利息是在整個還款期內，都以「最初的總貸款額」來計算，並非按遞減的本金計算。在討論提早還款時，這種貸款有時會牽涉到「息隨本減78法則」來計算利息撇除額。因此，申請貸款時，務必看清楚合約列明的是哪一種計息方式。
「息隨本減」的總利息支出，一定比「每月平息」低嗎？
如果在貸款額、年期和名義上的利率數字完全相同的情況下，「息隨本減」的總利息支出，基本上一定會比「每月平息」低。
原因在於兩者的計算基礎不同。「息隨本減」的邏輯很直接，你每個月償還部分本金後，下個月計息的本金基礎就變小了，所以利息支出會逐期減少。相反，「每月平息」則無論你已還了多少本金，之後每一期的利息依然是按照你最初借的總額來計算。
要真正比較兩者高低，最可靠的標準是參考「實際年利率」（APR）。APR已將所有利息、費用和還款方式的影響計算在內，是比較不同貸款產品真實成本的唯一標準。
選擇「息隨本減」貸款，提早還款一定沒有罰息或手續費嗎？
這是一個常見的誤解。雖然「息隨本減」的結構讓提早還款能節省更多利息，但是否需要支付額外費用，完全取決於貸款合約的具體條款。
市面上的情況各有不同。有些貸款產品會以「免罰息」作為賣點，吸引需要資金周轉彈性的客戶。不過，也有很多貸款合約會列明一個「罰息期」，例如在首12或24個月內提早還款，就需要支付手續費。這筆費用可能是按尚欠本金的某個百分比計算，或是相當於幾個月的利息。所以，在簽署任何文件前，必須仔細閱讀相關條款。
提早還款前，需要注意哪些合約條款？
如果你計劃提早還款，主動查閱合約是保障自己的最佳做法。你可以重點留意以下幾個部分：
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提早清還條款 (Early Settlement Clause)：直接找出合約中關於「提早還款」或「提早清還」的部分，這裡會清楚列明所有相關規定。
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費用與計算方式：條款會詳細說明罰息或手續費的計算方法。你可以根據合約上的「息隨本減公式」，或者利用網上的「息隨本減計算機」甚至自製「息隨本減 excel」表格，估算一下尚欠的本金和利息，再對比罰息金額，判斷提早還款是否划算。
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通知期 (Notice Period)：部分機構會要求客戶在提早還款前，作一個指定時間的書面通知，例如一個月。
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申請程序：了解清楚整個流程，是需要親身到分行辦理，還是可以透過電話或網上處理。
最穩妥的做法，是直接聯絡你的貸款機構，索取一份「提早清還報價單」。這份文件會準確列出截至指定日期為止的所有應付款項，包括本金餘額、當期利息和所有手續費，讓你一目了然。