每日被追數電話滋擾，利息如雪球般越滾越大，是否感到徬徨無助，甚至認為破產是唯一出路？在踏出這一步前，您需要知道還有一個合法的債務重組方案——個人自願安排（Individual Voluntary Arrangement，簡稱IVA）。它能助您在避免破產的前提下，與債權人重新協商還款方案，以更合理的方式解決債務困局。
本文將作為您的IVA終極指南，為您一文看清IVA的每一個細節：從申請資格、完整的10大步驟、清晰的收費架構，到深入分析其優點、潛在風險、成功關鍵，以至申請失敗的後果。無論您是正考慮申請，還是只想了解更多，本指南都將提供您所需的全方位資訊，助您在財務十字路口上，作出最明智的決定。
IVA是什麼？一文看清定義、申請資格與成功關鍵
IVA 的法律基礎與核心定義
當面對沉重的債務壓力，了解IVA程序可能是您尋找解決方案的第一步。很多人聽過IVA（個人自願安排），但可能不太清楚它的具體運作和法律背景。其實，它是一個有法律框架支持的正式債務重組方案，讓我們從最基本的概念開始認識它。
法律依據：香港法例第6章《破產條例》
IVA並非普通的私人債務協商，它具有堅實的法律基礎。整個程序是根據香港法例第6章《破產條例》而設立和執行的。這代表IVA是一個合法、正規並受法庭監管的途徑，旨在為陷入財困的人士提供一個避免破產的選擇。
核心機制：破產以外的合法債務重組方案
IVA的核心機制，簡單來說，就是一個「重組還款」的建議。您需要透過專業人士（代名人）向所有債權人提交一份新的還款建議書。這份建議書會詳細列明您未來數年（一般為3至7年）的還款計劃，包括每月還款金額、年期和利息。整個IVA程序都旨在讓您在可負擔的情況下，有系統地清還債務。
主要目的：與債權人達成新還款協議，避免破產
IVA最主要的目的，就是與債權人達成一個具法律約束力的新還款協議，從而正式地避免走上破產之路。透過這個新協議，您可以將多筆不同利息和還款日期的債務，整合成一筆固定的每月還款，大幅減輕利息開支，讓生活重回正軌。
誰最適合申請IVA？評估成功率的3大關鍵
了解自己是否適合申請IVA，是提升IVA成功率的第一步。並非所有人都適合這個方案，債權人與法庭會根據幾個關鍵因素來評估建議的可行性。以下三點是評估您是否為合適申請者的重要指標。
穩定收入：具備持續還款能力是申請基礎
擁有穩定收入是申請IVA的最基本條件。因為IVA的基礎是建立在一份長達數年的還款承諾上，您必須向債權人證明自己有持續的還款能力，讓他們相信您能履行新的還款協議。不論是全職、自僱或有穩定兼職收入，重點在於收入的持續性。
債務水平：總欠債額較高（如月薪15倍以上）
一般而言，IVA較適合處理總欠債額較高的情況，例如相當於月薪15倍或以上。如果債務金額較小，可能有其他更簡單的方案可以處理。IVA程序涉及法律和專業費用（IVA收費），所以當債務達到一定水平時，採用此方案才更具成本效益，這也是影響IVA成功率的考慮因素之一。
職業限制：因專業資格或工作需要而不能破產之人士（如公務員、紀律部隊、律師、會計師等）
對於某些特定職業的人士，破產會直接影響其專業資格或飯碗。例如公務員、紀律部隊人員、律師、會計師、保險或地產代理等。對於這些不能或不願承受破產後果的專業人士，IVA提供了一個極為重要的出路，讓他們可以在保住工作的同時解決債務問題，避免因IVA失敗而最終需要面臨破產。
IVA 可處理的債務種類
IVA方案的覆蓋範圍相當廣泛，基本上涵蓋了大部分沒有抵押品的個人債務。在規劃您的IVA程序時，可以將以下類型的欠款納入重組方案內：
無抵押私人貸款及信用卡欠款
這包括所有銀行或金融機構批出的私人分期貸款、循環貸款，以及信用卡的結欠和現金透支。
財務公司貸款
由各大財務公司批出的貸款，不論是一線或二線財務機構，只要是無抵押貸款，都可以納入IVA處理。
稅務局欠款
若您有拖欠薪俸稅、個人入息課稅或利得稅，這些政府稅款同樣可以包含在IVA的債務重組建議中。
學生資助貸款
由學生資助處批出的貸款（Grant/Loan）亦屬於可處理的債務種類之一。
IVA申請程序全拆解：4大階段、10大步驟詳細指南
要深入了解個人自願安排，釐清整個iva程序是至關重要的第一步。這並非一個單一的行動，而是一個結構嚴謹、受法律監管的過程。我們可以將它拆解為四大階段，共十個清晰的步驟。清楚掌握每個環節，有助你評估個人的iva成功率，並對所需時間和流程有更實在的預算。
第一階段：前期準備與提交
這是整個程序的基礎階段，所有文件準備和專業委任都在此時完成，為後續的法律程序打好穩固根基。
步驟一：委任代名人（執業會計師或律師）
整個程序的第一步，就是委任一位專業的代名人。這位代名人必須是執業會計師或律師，他將會以中立的專業角色，協助你審視財務狀況、草擬還款建議，並在往後監督整個協議的執行。選擇一位經驗豐富的代名人，是成功的第一個關鍵。
步驟二：準備及提交IVA建議書、資產負債狀況說明書
接著，你需要與代名人緊密合作，準備兩份核心文件。第一份是「IVA建議書」，這份文件會詳細列出你的還款方案，包括還款年期、每月還款額及利息減免等細節。另一份是「資產負債狀況說明書」，你需要誠實並鉅細無遺地申報所有個人資產與債務。這兩份文件的準確性和合理性，直接影響債權人是否接納你的方案。
第二階段：法庭頒令與中期程序
當文件準備妥當後，程序便會進入法律層面。此階段的目標是獲取法庭的臨時保護，讓你可以在不受干擾的情況下與債權人進行協商。
步驟三：向法庭申請「臨時命令」以暫停債務追討
你的法律代表會向高等法院提交申請，頒布「臨時命令」（Interim Order）。這是一項非常重要的法律保護，一旦法庭頒令，所有債權人都必須立刻暫停對你的任何追討行動，包括追數電話和法律訴訟，為你提供一個關鍵的喘息空間。
步驟四：代名人審核報告並呈交法庭
在收到你的建議書後，代名人會撰寫一份獨立的專業報告並呈交予法庭。報告會闡述代名人對你財務狀況的看法，並就是否應該召開債權人會議以審議你的還款建議，向法庭提出專業意見。
步驟五：繳付相關法庭費用
申請IVA涉及法定的iva收費。這包括向法庭支付的存檔費及其他相關費用。這些費用是根據法例規定計算，是啟動法律程序的一部分。你的代名人會清晰地向你解釋所有iva收費的構成。
第三階段：債權人會議與表決
這是整個程序中最具決定性的階段。你的還款建議會在此時正式提交給所有債權人審議和投票，結果將直接決定IVA的成敗。
步驟六：召開債權人會議商討還款方案
法庭批准後，代名人會負責召開債權人會議，並邀請你所有的債權人出席。在會議上，代名人會詳細解釋你的還款建議書內容，並解答債權人提出的疑問。
步驟七：投票表決（成功關鍵：須獲佔總債務額75%的出席債權人通過）
這是決定iva成功率的關鍵時刻。出席會議的債權人會就你的建議書進行投票。方案要獲得通過，必須得到佔出席並投票的債權人所持總債務額75%或以上的贊成票。若無法達到此門檻，便會導致iva失败，需要另覓出路。
第四階段：協議執行與監管
一旦建議書獲債權人會議通過，便進入最後的法律確認及執行階段。
步驟八：向法庭提交會議報告
會議結束後，會議主席（通常是代名人）必須在七天內向法庭提交一份詳細報告，匯報會議的過程及投票結果。
步驟九：28天法定反對期
報告提交後，會有一個為期28天的法定反對期。在此期間，若你、任何債權人或代名人認為會議過程存在不公或違規之處，都可以向法庭提出反對。
步驟十：協議獲批，正式開始執行還款
假如在28天內沒有人提出反對，你的個人自願安排協議便會獲得法庭批准，正式生效。自此，你只需按照協議，每月定時將還款額交予代名人，由他按比例分配給各債權人，直至還清所有款項。
【真實個案】IVA程序時間軸一覽
為了讓你對整個流程所需時間有更具體的概念，我們將上述步驟整理成一個清晰的時間軸。
以資訊圖表清晰展示由諮詢到成功還款的完整時間線
- 第1至2週： 尋找及委任專業代名人，進行深入的財務狀況諮詢與評估。
- 第3至4週： 與代名人共同準備及 finalizing IVA建議書與資產負債狀況說明書。
- 第2個月： 法律代表正式入稟高等法院，申請臨時命令。
- 第2至3個月： 法庭進行聆訊，若申請獲批，便會頒布臨時命令，凍結所有追討行動。代名人同時向法庭呈交其專業報告。
- 第3至4個月： 代名人發出通知，正式召開債權人會議，並進行關鍵的投票表決。
- 第4個月： 會議結果呈報法庭，隨即進入為期28日的法定反對期。
- 第5個月起： 若一切順利，IVA協議正式生效。你開始按照新方案，展開為期數年（一般為3至7年）的還款旅程。
- 還款期結束後： 當你成功履行所有還款責任，代名人會發出一份「完成證明書」，標誌著你已成功擺脫債務困擾，重啟人生。
IVA好唔好？全面比較8大優點與4大潛在風險
當考慮是否採用iva程序解決債務問題時，最重要的一步是全面理解其利弊。這並非一個輕率的決定，它牽涉到長遠的財務規劃，甚至影響到iva成功率及相關的iva收費。就像任何財務工具一樣，個人自願安排（IVA）既有顯著的優點，亦存在一些必須正視的潛在風險。以下將會為您深入剖析，幫助您作出最適合自己情況的判斷。
選擇IVA的8大核心優勢
避免破產污名與嚴重後果
在華人社會中，破產往往附帶著沉重的標籤。選擇IVA，最直接的好處就是可以避開破產的污名。IVA屬於債務重組，法律上您並非破產人士，這有助於維持個人聲譽。同時，您亦可避免破產帶來的一些嚴厲後果，例如被限制從事特定職業或處理資產的權利。
有機會保留自住物業等重要資產
對許多人來說，物業是他們最重要的資產。在破產程序中，破產管理署署長或受託人通常會變賣破產人的資產用作償債，自住物業也未必能夠保留。IVA提供了一個可能性，只要還款建議書獲債權人接納，您通常可以繼續持有自住物業、汽車等重要資產，維持基本的生活穩定。
對現有工作及專業資格影響較低
對於某些特定職業，例如公務員、紀律部隊、律師、會計師或金融從業員，破產可能會直接影響其執業資格甚至職位。IVA的影響相對較低，因為它不屬於破產，一般不會觸發相關專業團體或僱傭合約中關於破產的紀律條款，讓您能夠繼續安心工作。
可繼續出任公司董事或經營業務
根據香港法例，破產人士在破產期間不可擔任有限公司的董事，亦不能參與公司的管理。這對於企業家或公司管理層來說，無疑是事業上的一大打擊。IVA則沒有此項限制，您可以繼續經營自己的業務或出任公司董事，保持事業的連續性。
大幅減免利息，集中清還本金
高昂的利息是債務不斷滾大的主因。IVA其中一個核心優勢，是透過與債權人重新談判，將未來還款的利息大幅降低甚至完全豁免。這樣一來，您每月的還款將主要用於償還本金，大大提高了還款效率，讓您能夠真正地逐步解決債務。
將多項債務整合成單一還款，方便理財
當您同時面對多間銀行或財務公司的債務時，要記住不同的還款日期和金額，很容易會感到混亂和壓力。IVA會將您所有的無抵押債務合併為一筆總數，然後計算出一個每月定額的還款。您只需要每月準時向代名人作單一還款，大大簡化了理財程序，讓您能更專注於執行還款計劃。
完成還款後，信貸評級有望逐步恢復
IVA還款期結束後，只要您已履行協議中的所有責任，您的債務便告一段落。雖然IVA紀錄會在信貸報告中保留一段時間，但當您重新建立良好的理財習慣，信貸評級便有機會逐步回升。相比破產的長遠影響，IVA為重建信貸提供了一條更清晰的路徑。
【獨家】IVA後的財務重建藍圖：指導您如何系統地重建信貸紀錄
完成IVA還款是一個重要的里程碑，但這只是財務新生的開始。要徹底重建信貸紀錄，需要有系統的規劃。第一步是確保IVA完成的紀錄已更新至信貸資料庫。之後，您可以嘗試申請一張有較低信貸額度的信用卡，並堅持每月準時全額還款，向金融機構證明您的信貸責任感。同時，建立穩定的儲蓄習慣，避免再次依賴信貸消費，都是重建良好信貸評級的關鍵步驟。
申請IVA前必須考慮的4大風險
還款年期可能較長（一般為3至7年）
IVA是一個長期的財務承諾。還款期一般設定為3至7年，這意味著您需要在未來數年內，嚴格遵守還款協議，維持穩定的收入並控制開支。這需要相當的自律和毅力，在作出決定前，必須評估自己是否有決心完成這個長期的還款計劃。
申請期間信貸評級將受嚴重影響
當您正式提交IVA申請並獲法庭頒佈臨時命令後，您的信貸評級將會受到嚴重影響，信貸資料庫上會清楚記錄您的IVA狀況。在這段期間，您將無法申請任何新的貸款或信用卡。這是一個必要的過程，目的是讓您專注於還清現有債務，而不是產生新的債務。
IVA紀錄將載於破產管理署的公開名冊
雖然IVA可以避免破產的污名，但它並非完全保密。根據法例，您的姓名及IVA個案資料會被記錄在破產管理署的特備名冊上，公眾可以付費查閱。這一點是申請前必須知悉的，特別是如果您的工作或個人情況對私隱度有較高要求。
IVA失敗的後果（建議書不獲通過或中途違約）
iva失敗是申請前必須考慮的最重要風險。失敗主要有兩種情況：一是建議書在債權人會議上不獲通過；二是您在還款期間中途違約，未能按時還款。一旦IVA失敗，您將失去法律的保護，債權人可以立即恢復所有追討行動，包括入稟法院申請您破產。因此，制定一個切實可行的還款建議書，並在還款期間嚴格遵守，是確保IVA成功的關鍵。
IVA收費與還款預算：費用計算機及各項開支詳解
當你考慮透過IVA程序解決債務問題，最關心的問題之一肯定是相關的IVA收費。清晰了解整個收費結構，是制定可行還款預算的第一步，這不只影響你的財務規劃，也與最終的IVA成功率息息相關。讓我們一步步拆解各項費用，讓你對預算有個實在的掌握。
【實用工具】IVA費用及還款計算機
輸入總欠債及月薪，即時匿名估算相關費用及每月還款額
在深入了解細節之前，你可以先利用網上的費用及還款計算機，作一個初步評估。你只需要輸入總欠債額和你的每月收入，系統就能即時為你估算出大概的專業費用、法庭費用，以及重組後可能的每月還款額。整個過程完全匿名，讓你可以在毫無壓力的情況下，對自己的財務狀況有一個更具體的概念。
IVA申請的兩大主要費用
專業費用：代名人（會計師）及法律程序（律師）費用
IVA是一個法律程序，不能自行申請，必須委任一名執業會計師或律師作為你的「代名人」。代名人會負責為你分析財務狀況、撰寫還款建議書、與債權人溝通及監管還款。同時，你亦需要律師協助處理向法庭入稟、申請臨時命令等法律文件。因此，專業費用主要就是支付給代名人及律師的服務費，這是確保整個IVA程序能順利進行的關鍵開支。
法定費用：法庭存檔費及其他雜費
除了專業服務費，申請過程中還會產生一些必須向政府或相關機構繳付的費用。最主要的是向法庭提交申請時的存檔費。此外，可能還會有一些零碎的雜費，例如在報章上刊登債權人會議公告的費用等。這些費用是法定要求，金額相對固定。
費用計算方式及參考
了解《破產(費用及百分率)令》的收費標準
法庭存檔費的計算方式，是根據香港法例第6章《破產(費用及百分率)令》的規定。收費標準是按你IVA建議書中，將會償還給債權人的款項總額來計算的。它採用一個分層收費制度：總償付額中首100,000元的部分，收費率較高；超過100,000元的部分，收費率則較低。這個計算方法是全港統一的標準。
如何比較不同服務提供者的收費結構
法定費用是固定的，但專業費用則會因應不同會計師行或律師行的收費模式而有所不同。比較不同服務提供者的IVA收費時，建議你留意幾點：第一，收費是「全包」形式，還是在過程中可能會有額外收費？第二，費用的支付方式是怎樣的，是一次過支付還是可以分期？清晰的收費結構，可以避免日後出現預算失誤，這也是減低IVA失敗風險的一個環節。選擇前，最好先取得清晰的報價單，詳細了解服務範圍與對應的費用。
IVA常見問題（FAQ）：專家解答申請、家人、資產及後果等疑問
在考慮iva程序時，很多人心中都會浮現各種疑問，這是非常正常的。從家人會否受影響，到個人資產的處理，再到申請失敗的後果，以下我們將逐一解答這些常見問題，希望為你提供清晰的方向。
IVA程序會影響我的家人嗎？
從法律層面來看，IVA屬於個人債務重組，因此並不會直接牽連到你的家人，他們無須為你的債務承擔法律責任。不過，在準備IVA建議書的過程中，代名人需要全面評估你的財務狀況，當中包括計算整個家庭的合理日常開支，例如家用、子女的教育費或供養父母的費用等。這些資料是用來計算你每月可行的還款額，確保還款方案具備現實基礎，所以雖然家人沒有法律責任，但家庭的收支狀況是整個財務分析的一部分。
申請IVA期間，我可以保留物業、車輛或儲蓄保險嗎？
保留資產是IVA相對於破產的一大優勢，但具體情況需要視乎資產的性質和價值。
* 物業：一般來說，自住物業有很大機會可以保留。如果物業有按揭，你需要繼續償還按揭貸款。如果物業有較高的資產淨值（即物業估價減去剩餘按揭），債權人可能會要求你將部分淨值納入還款方案，例如透過轉按套現部分資金作償還。
* 車輛：保留車輛的可能性，主要取決於其必要性。如果車輛是工作必需品（例如貨車司機），或者車輛本身屬於負資產（車貸餘額高於車輛市價），保留的機會就較高。相反，如果是純粹代步的豪華私家車，則可能被要求出售以增加還款額。
* 儲蓄保險：含有儲蓄或現金價值的保險單通常可以保留，這點與破產程序中保單會被要求退保套現的做法不同。然而，如果保單的現金價值非常可觀，債權人也可能對此提出質詢，要求將其價值的一部分納入考慮。
欠交的稅款在IVA中會如何處理？（優先債權人概念）
在iva程序中處理欠稅，需要理解「優先債權人」的概念。香港稅務局在債務償還次序中，地位高於一般的無抵押債權人（如銀行或財務公司）。這意味著，在你的還款建議書中，必須優先全數清還所有拖欠的稅款。代名人會將你的每月還款，首先用作支付欠稅，直到稅款還清後，餘下的款項才會按比例分配給其他普通債權人。因此，欠稅問題必須在IVA方案中妥善處理，這是影響方案能否被接納的關鍵一環。
如果還款期間失業或收入大減，應該怎麼辦？
如果在數年的還款期內遇到突發狀況，例如失業、重病或收入大幅減少，最重要是第一時間主動聯絡你的代名人。切勿自行停止還款，因為這會導致違約。你應向代名人詳細解釋情況，並且提供相關證明文件（例如解僱信、醫生證明或新的糧單）。代名人會根據你的新狀況，與債權人展開協商，嘗試為你申請短暫的「還款假期」或修訂還款方案，調低每月的還款額。雖然不一定成功，但及時和誠實的溝通，是爭取債權人諒解和維持iva成功率的關鍵。
如果IVA申請失敗或中途斷供，有何後果？
iva失敗的後果可以相當嚴重，主要分為兩種情況。第一種是申請失敗，如果你的IVA建議書在債權人會議上未能取得佔總債務額75%的贊成票，iva程序便會終止。早前法庭頒布的臨時保護令會隨之失效，債權人可以立即恢復所有追討行動，甚至直接入稟法庭申請你破產。第二種是中途斷供，如果你在還款期間未經同意下停止還款，代名人會視之為違約，並會終止IVA協議。屆時，所有債務將會打回原形，債權人有權追討原有的本金連同累積利息，並且同樣可以申請你破產。
我可以自行申請IVA，不經律師或會計師嗎？
答案是不可以。根據香港法例，iva程序是一項嚴謹的法律程序，必須委任一名合資格的執業會計師或律師作為「代名人」去處理和監督整個過程。自行提交的申請將不獲法庭受理。這項規定是為了確保建議書的專業性、公平性及可行性。從準備財務報表、撰寫法律文件、向法庭申請臨時命令，到主持債權人會議及後續的款項分配，都涉及複雜的專業知識和程序。這也是iva收費包含專業費用的原因，因為這些專才的介入是確保IVA能夠順利進行的必要條件。