申請居屋，最令人擔心的莫過於資產審查環節。萬一計錯數或漏報資料，隨時可能與安樂窩擦身而過，被取消資格（DQ）。居屋的入息及資產申報程序繁複，涉及大量文件及複雜的計算方法，令不少申請者感到無從入手。
為了助您順利過關，本攻略將為您詳細拆解2025年最新的居屋資產審查程序。由最新的白表、綠表入息及資產限額，到由遞表到揀樓的完整時間線，再到入息與資產的具體計算方法，我們都會一一剖析。此外，我們更準備了詳盡的必備文件清單、3大真實個案實戰教學，以及常見問題解答，旨在提供一站式指引，確保您在申報過程中準確無誤，向置業夢想邁進關鍵一步。
最新居屋入息及資產限額：白表、綠表資格一覽
要順利通過居屋資產審查程序，第一步就是清楚了解自己是否符合資格。房委會每年都會公佈最新的申請資格，主要分為「白表」和「綠表」兩大類，兩者的入息和資產要求大有不同。了解這些基本門檻，是準備申請居屋的起點。
白表申請者：入息及資產限額
對於白表申請者，房委會設有清晰的入息及資產上限，兩者都必須符合要求。申請前，你可以根據最新的官方公佈，初步評估自己的財務狀況。參考近期的數據，相關限額如下：
- 一人申請者： 每月總入息上限為港幣$30,000，而總資產淨值上限為港幣$615,000。
- 二人或以上家庭： 每月總入息上限為港幣$60,000，而總資產淨值上限為港幣$1,230,000。
這裡提到的入息，是指扣除強制性強積金供款後的淨額。後續文章會再詳細講解具體的計算方法。
綠表申請者：最新規定及注意事項
傳統上，綠表申請者因為本身是公屋住戶，所以申請新居屋時，並不受入息及資產限額的限制。不過，近年房委會加入了新規定。所有綠表申請者及名列申請表上的家庭成員，在申請截止日期前的24個月內，都不能持有任何香港住宅物業的權益。
換句話說，綠表資格的審核重點，在於申請者的住屋背景，而不是財務狀況。雖然如此，在後期的審查階段，綠表申請者同樣需要填寫及提交相關的居屋資產審查表格，用作申報及核實資格。所以，即使沒有入息上限，也需要留意整個程序的流程和要求。
居屋資產審查時間線：由遞表到揀樓完整流程
想成功上車，了解整個居屋資產審查程序的時間線就十分重要。由遞交申請表到最終揀樓，主要分為四個階段。清楚每個階段要做什麼，你就能更有預算地準備，確保過程順利。
階段一：遞交申請（無需提交資產證明）
首先，整個流程的第一步是在指定申請期內遞交申請表。你可以選擇網上申請、郵寄或親身遞交。在這個初步階段，你並不需要提交任何詳細的入息或資產證明文件。房屋委員會（房委會）的目標是先收集所有申請，所以你只需要填妥基本個人資料，然後繳付申請費便可。
階段二：電腦攪珠抽籤
當申請期結束後，房委會就會擇日進行電腦攪珠。這個攪珠結果會產生一組隨機號碼，用來決定你的申請優先次序。你的申請編號最後兩個數字，會對應攪珠號碼。這個次序直接影響你之後會否，以及何時會被邀請進行資格審核，所以是整個申請過程中一個決定性的環節。
階段三：詳細資格審核（提交文件關鍵階段）
攪珠之後，房委會就會根據你的優先次序，分批發信邀請申請人進行詳細的資格審核。這一步是整個程序的核心，也是最關鍵的階段。當你收到信件後，就必須在指定時間內，提交所有家庭成員的入息及資產證明。你需要準備齊全所有居屋資產審查文件，並且小心填寫居屋資產審查表格。房委會會根據你提交的所有資料，仔細核實你是否符合入息和資產限額。
階段四：獲邀揀樓
當你成功通過詳細的資格審核，房委會確認你的資格符合規定後，就會發出正式的揀樓通知書。這封信會清楚列明你獲邀揀樓的日期、時間和地點。收到這封信，代表你已經順利完成所有審查步驟，可以準備去選擇心儀的單位，向置業夢想邁進一大步。
居屋入息及資產申報：計算方法全攻略
要順利通過整個居屋資產審查程序，最關鍵的一步就是準確計算家庭總入息和資產淨值。房委會的計算方法有特定準則，自己估計隨時會計錯數。以下我們會清晰拆解入息和資產的計算方式，讓你填寫居屋資產審查表格時更有把握。
家庭總入息計算方法
家庭總入息並非單純指月薪，而是包括所有家庭成員的固定及非固定收入。計算時，你可以先扣除法定的5%強制性公積金（MPF）供款，但是自願性供款部分就需要計入息。
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固定月薪人士
計算方式相對直接。你的收入是申請截止日期前一個月的底薪，然後加上過去6個月的平均佣金或津貼，最後再加上過去12個月的平均花紅或雙糧。 -
非固定月薪或自僱人士
如果你的收入不穩定，計算方法會以申請截止日期前6個月的平均收入為準。然後再加上過去12個月的平均花紅或雙糧。自僱人士則需要計算業務純利。
所有申請成員的各種收入，例如股息、利息和租金收入等，都需要一併計算在內，然後加總得出家庭總入息。
資產淨值計算方法
資產淨值是指申請人及所有家庭成員在香港及香港以外地區所擁有的各項資產總和，再減去負債。在準備居屋資產審查文件時，你需要留意以下幾類資產：
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存款及投資：包括港幣及外幣的活期、定期存款、股票、債券、基金和具現金價值的保險計劃等。資產價值會以申請截止日期當日的市值計算。
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土地及物業：包括在香港及海外的住宅、商業或工業物業和土地等。
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車輛：車輛的價值有特定的折舊公式計算，並非按二手市場價。簡單來說，是根據買入價扣除未償還貸款，然後每年折舊計算。所以一部落地幾年的私家車，在資產審查中的價值可能比想像中低。
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強積金（MPF）：這是一個很重要的項目。你戶口內的強積金累算權益，只要你未到達法定的65歲提取年齡，就「不需要」計算在資產總額內。這對很多年輕家庭和中年申請者來說，是一個很大的優勢。
將以上所有資產的價值加起來，就是你需要申報的家庭總資產淨值。
居屋資產審查文件清單：各類申請人必備文件
抽中居屋後，就進入最關鍵的居屋資產審查程序。這個階段的重點，就是向房屋署（房署）提交齊全和正確的證明文件，證明你和你的家庭成員完全符合申請資格。準備充足的居屋資產審查文件，是整個過程順利與否的核心。我們為你整理了一份清晰的清單，讓你按部就班，輕鬆準備。
所有家庭成員通用基本文件
首先，不論你的收入來源或資產狀況如何，你和名列於居屋資產審查表格上的每一位家庭成員，都需要準備以下基本身份證明文件。這些是核實家庭關係及身份的基礎，缺一不可。
- 香港身份證副本：所有年滿11歲或以上的家庭成員都需要提交。
- 出世紙副本：所有未滿11歲的子女需要提交。
- 結婚證書副本：如申請表上註明為夫妻關係，就需要提交。
- 其他關係證明：例如用作證明與父母或祖父母關係的出世紙副本等。
申報入息所需證明文件
入息證明是審查的重點部分，房署需要根據你提交的文件，核實家庭總收入是否符合限額。不同工作性質需要準備的文件也略有不同，你可以根據自己的情況參考以下列表：
- 固定收入人士：
- 僱主填報的薪酬證明書（如有）。
- 最近期的稅務局評稅通知書。
- 顯示薪金入帳紀錄的銀行存摺或月結單。
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過去半年的糧單。
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非固定收入人士（例如：Freelancer、散工）：
- 僱主填報的薪酬證明書或收入證明信。
- 最近期的稅務局評稅通知書。
- 顯示過去半年收入紀錄的銀行存摺或月結單。
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如未能提供以上文件，可考慮以收入自述書作申報，但房署有最終接納權。
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自僱人士：
- 有效的商業登記證及公司註冊文件。
- 公司最近期的經審計財務報表、利得稅報稅表及評稅通知書。
- 顯示公司主要收入及支出的銀行戶口紀錄。
申報資產所需證明文件
資產淨值的計算範圍涵蓋你和所有家庭成員在香港及海外的資產。在填寫居屋資產審查表格時，必須如實申報，並且準備好相關證明文件以供核對。
- 土地及物業：香港及海外的非住宅物業、土地或停車位的查冊紀錄、買賣合約或最近期的物業估價報告。
- 車輛：車輛登記文件（牌簿），房署會根據特定公式計算其資產淨值。
- 投資：在申請截止日期當日的股票、基金、債券及各類投資產品的月結單或持有證明，文件上須清楚列明當時的市值。
- 銀行存款：所有本地及海外的儲蓄、往來、定期存款戶口的銀行存摺或月結單副本，需顯示申請截止日期當日的結餘。
- 保險：附有儲蓄或投資成分的人壽保險或年金計劃，須提供顯示退保現金價值或預計回報的結算書。
- 強積金（MPF）：需提交強積金戶口結單。要留意，只有已達法定提取年齡（即65歲）或已提取的強積金累算權益，才會被計算為資產。
【實戰教學】居屋資產審查3大真實個案分析
理論聽得多，不如直接看實例。我們整理了幾個在居屋資產審查程序中常見的棘手個案，看看過來人是怎樣拆解的。這些情況你可能也會遇到，了解清楚處理方法，到你親身提交居屋資產審查文件時，自然更加得心應手。
個案一：收入不穩的自由工作者（Freelancer）如何準備入息證明
很多從事設計、寫作或 programación 的朋友都是自由工作者，收入時高時低，沒有固定的糧單，這是申請居屋時最常見的煩惱之一。其實，房屋署有一套針對非固定收入人士的計算方法。通常會以申請截止日期前6個月的總收入，計算出每月平均數。
要證明這筆收入，你需要準備比一般上班族更多的文件。除了銀行月結單，顯示所有入賬紀錄外，最好還能提供服務合約、工作發票（Invoice）副本，甚至是一份自己整理的入息聲明。這份聲明詳細列明過去半年的每一筆收入來源及款項，讓審核人員一目了然。重點是，所有文件上的數字，必須和你填寫在居屋資產審查表格上的金額完全一致。
個案二：年輕夫婦如何善用車輛折舊公式，避免資產超額
一對年輕夫婦，兩人收入和儲蓄都剛好符合資格，但他們擁有一部幾年前買入的私家車。他們以為車輛的二手市場價值不高，就隨便估算一個數目。結果在資產審查時，才發現房屋署有特定的車輛價值計算公式，計出來的資產淨值比他們預期高，幾乎超出上限。
房屋署的公式是這樣的：車輛的資產淨值 = [（購入價 – 未償還貸款）x 折舊率]。第一年的折舊率是60%，之後每年再折舊30%。這個公式計算出來的價值，可能跟你心目中的市價有出入。所以，在申報資產時，千萬不要自己估價，一定要找出當年的買賣合約，根據官方公式準確計算，避免因為一部車而錯失上車機會。
個案三：單身人士如何利用MPF免計資產的優勢
一位工作了十多年的單身申請者，眼看自己的儲蓄和投資加起來，就快要觸及資產上限。他一直很苦惱，因為他還有一筆數額不小的強積金（MPF）累算權益。他以為這筆錢也要計算在資產總額內。
這其實是一個常見的誤解。根據規定，只要申請人未達到法定的65歲提取年齡，不論強積金戶口內的累算權益有多少，都「無須」計算為資產。這是一個非常重要的豁免項目。因為這筆錢在法定年齡前是不能隨意提取的，所以不被視為流動資產。善用這個規則，可以讓你的資產淨值大幅降低，大大增加成功通過審查的機會。在填寫資產申報時，這筆款項是不用填上去的。
居屋資產審查常見問題 (FAQ)
關於資產申報與表格的疑問
在居屋資產審查程序中，申請者經常對資產申報的細節和表格填寫感到困惑。以下是一些常見問題，希望可以為你解答。
問：如果填錯了居屋資產審查表格上的資料，應該怎樣處理？
答：填寫表格時最好小心謹慎，一次過填寫正確。如果不小心寫錯了，千萬不要用塗改液或塗改帶。你應該在出錯的地方用筆劃掉，然後在旁邊簽名作實。保持表格整潔清晰，有助房委會順利處理你的申請，避免整個居屋資產審查程序出現不必要的延誤。
問：申報資產時，資產淨值是以哪一天為準？
答：這是一個很重要的細節。所有資產的計算，都是以房委會公佈的申請截止日期當天為準。所以，你在計算股票、現金或者其他投資的價值時，都要用那一天的市值來計算。之後的資產變動，就不會影響這次的申請資格。
問：所有家庭成員的資產都需要合併申報嗎？
答：是的，必須合併申報。居屋申請是以整個家庭為單位，所以申請表上所有成員的資產，不論是在香港還是海外，都必須加起來一併計算。最終的總資產淨值，不能超過該年度為你家庭類別所設的限額。
關於證明文件與虛報後果
問：準備居屋資產審查文件時，需要提交哪些證明？
答：當你獲邀進行詳細資格審查時，就需要提交一系列文件。一般來說，資產證明包括顯示申請截止日期當天結餘的銀行月結單、定期存款證明、股票結單和保險單等。房委會的指引會清楚列明所需文件，你只要跟著清單準備就可以了。
問：如果被發現虛報或漏報資產，會有什麼後果？
答：這是一個非常嚴肅的問題。根據《房屋條例》，任何人在申請居屋時明知而作出虛假或誤導性陳述，即屬違法。一經定罪，最高可被判罰款及監禁。除了法律責任，申請資格會立即被取消，而且在指定年期內，你和名列申請表的家庭成員都不能再申請任何資助房屋計劃。所以，誠實申報是唯一正確的做法。
「白居二」與「新居屋」資產審查有何不同？
問：「白居二」和「新居屋」的白表申請，入息和資產限額是否一樣？
答：在同一個申請年度，房委會通常會為「白居二」和「新居屋」的白表申請者設定相同的入息及資產限額。但是，每年的限額都可能調整，所以你最穩妥的做法，是查閱當期計劃的官方公佈資料，確認最新的數字。
問：兩者的資產審查程序有什麼主要分別？
答：兩者的審查程序在大方向上相似，但細節和時間點有不同。
– 新居屋： 你遞交申請表時，並不需要提交資產證明。攪珠之後，排名較高的申請者會獲邀進行詳細資格審核。到那個時候，你才需要遞交完整的居屋資產審查表格和所有證明文件。審核通過後，你就會獲邀去揀選單位。
– 白居二： 程序也差不多。攪珠後，排名較高的申請者會被要求提交資產證明文件作審核。審核通過後，你會收到「批准信」，然後可以申請有效期為一年的「購買資格證明書」。當你在二手市場找到心儀單位，準備簽署正式買賣合約前，你的律師需要向房委會申請「提名信」，這時房委會可能會再次核實你的資格。整個流程的關鍵在於，你是由申請截止日起，直到簽署臨時買賣合約當日，都必須一直符合資格。