強積金（MPF）是每位打工仔的血汗錢，亦是退休儲備的重要支柱。當您步入退休、計劃永久離開香港，或遇上其他特定情況時，如何順利取回這筆累積多年的資金，便成為一大關鍵。MPF提取程序看似複雜，不同情況下的資格要求和所需文件亦有分別，稍有不慎或會延誤申請。本文將為您提供最詳盡的強積金提取攻略，一文整合7大提取資格、4步申請教學，並深入剖析箇中潛在風險與注意事項，助您清晰掌握所有細節，安心取回屬於您的退休金。
提取強積金的7大資格：您符合哪一種情況？
談到如何提取強積金，大部分人首先想到的，就是在65歲退休之時。這是最基本和最常見的情況。不過，法例其實考慮到不同的人生階段和特殊需要，設立了多種不同的提取條件。想知道如何提早提取強積金，就要先了解這些資格。以下我們將逐一介紹七種不同的情況，您可以看看自己符合哪一種提取強積金方法。
情況一：年滿65歲退休
這是最直接的提取資格。當您年滿65歲，便正式到達法定的退休年齡。不論您是否仍在工作，都有權選擇提取強積金。您可以選擇一次過全數提取，也可以分期提取，或者暫時將資金全數保留在帳戶內繼續投資。申請手續相對簡單，只需向強積金受託人提交身份證明文件，以及填妥「基於已達到65歲退休年齡或提早退休的理由而申索累算權益的表格」即可。
情況二：年滿60歲提早退休
如果您已年滿60歲，並且決定提早離開職場，也可以申請提取強積金。這個選項的關鍵在於您必須已經終止所有受僱及自僱工作。申請時，您需要作出一份法定聲明，正式聲明自己無意再次受僱或自僱。這份聲明是證明您退休意願的重要文件。若您日後改變主意重投職場，新僱主仍然需要為您重新開設強積金帳戶並作出供款。
情況三：永久性地離開香港
如果您計劃移居外地，並且無意將來以永久居民身份回港定居或工作，這便是其中一個如何提前提取強積金的理由。申請時，您需要提供已獲准在香港以外地方居住的證明，例如移民簽證，同時亦要作出一份法定聲明。最重要的一點是，這個理由每個人一生只能使用一次。假如您以此理由提取強積金後返回香港工作，雖然仍需繼續供款，但日後不能再次以同樣理由提取新供款所產生的權益。作出虛假聲明屬刑事罪行，後果相當嚴重。
情況四：完全喪失行為能力
此情況是指您因身體或精神上的問題，經註冊醫生或中醫證明，永久地不適合執行您在喪失行為能力前所從事的特定工種。這裡的定義比較精準，它並非指您完全不能從事任何工作，而是針對您過往的專業或特定工作種類。例如，一位巴士司機因視力問題永久不能再駕駛，便可能符合此資格。如何申請提取強積金？您需要提交由醫生簽署的醫學證明書，證明您的狀況。
情況五：罹患末期疾病
若不幸患上嚴重疾病，經註冊醫生或中醫證明，您的預期壽命相當可能縮短至12個月或以下，您便可以申請提早提取強積金。這個選項與「完全喪失行為能力」的主要分別在於，它並無要求您必須終止工作。在申請時，您仍然可以受僱或自僱。提取方式必須是全數一次過提取帳戶內的所有結餘。
情況六：帳戶結餘不超過$5,000（小額結餘）
這個安排主要是為了方便成員處理一些零碎的強積金帳戶。要符合此資格，您需要同時滿足幾個條件：帳戶結餘不超過$5,000；提出申請的日期距離您最後一個供款日至少已有12個月；並且您在提出申請時，只在這一個強積金計劃內存有款項。申請時同樣需要作法定聲明，指自己無意在可見將來再次受僱或自僱。
情況七：死亡
假如計劃成員不幸身故，其強積金內的累算權益將會視為其遺產的一部分。這筆款項不會自動發放，而是需要由已故成員的遺產代理人，即遺囑執行人或遺產管理人，主動向強積金受託人提出申索。申索時，代理人需要提供遺囑認證書或遺產管理書等法律文件，以證明其處理遺產的合法權力。
【4步教學】強積金提取申請流程全攻略
了解如何提取強積金的整個過程，其實比想像中簡單。只要跟著清晰的步驟，就能順利取回屬於你的退休儲備。整個如何申請提取強積金的程序，主要可以分為四大步，下面我們會一步一步為你拆解。
第一步：整合及查詢個人強積金帳戶
在正式開始填寫任何文件前，最重要的一步是先弄清楚自己究竟有多少個強積金帳戶。很多人因為轉過幾次工作，可能在不同的強積金受託人公司都開設了帳戶。你需要向每一間公司獨立提交申請，所以必須先找出所有帳戶。如果你不確定自己帳戶的狀況，可以透過強制性公積金計劃管理局（積金局）的「個人帳戶電子查詢」服務，查閱自己名下所有的強積金帳戶資料，這樣就能確保萬無一失。
第二步：準備及填寫所需文件
確認所有帳戶後，就可以開始準備文件。你需要直接聯絡持有你強積金帳戶的各個受託人，向他們索取申索強積金累算權益的表格。一般而言，你需要提交以下文件：
- 已填妥的申索表格正本，例如「基於已達到65歲退休年齡或提早退休的理由而申索累算權益的表格 [MPF(S) – W(R)]」或其他適用表格 [MPF(S) – W(O)]。
- 你的香港身份證副本。
- 根據你提取強積金的理由而定的證明文件，例如醫生證明書等。
記得，所有申請文件都是直接交給你的強積金受託人，而不是積金局。
第三步：辦理法定聲明（如適用於永久離港或提早退休）
如果你是基於「永久性地離開香港」或「年滿60歲提早退休」的理由申請提早提取強積金，你就需要額外辦理一份法定聲明。你可以到民政事務總署轄下的民政諮詢中心，在監誓員面前辦理聲明。這個程序是免費的。有一點非常重要，就是每一份提交給受託人的法定聲明都必須是正本。換句話說，如果你有三個強積金帳戶需要申請，你就需要準備三份由監誓員簽署的法定聲明正本。
第四步：向各受託人提交申請及收款
當你集齊所有需要的文件，包括填妥的申索表格、身份證明文件以及法定聲明正本（如適用）後，就可以分別遞交給你所有的強積金受託人。受託人在收到所有必需文件後，法定處理時限為30日內向你支付強積金。款項通常會以劃線支票寄給你，或者直接轉帳到你指定的個人銀行戶口。完成這一步，整個如何提取強積金方法的流程便大功告成。
必讀！提取強積金前的4大關鍵風險與注意事項
了解如何提取強積金的資格與步驟固然重要，但在您正式提交申請之前，有些關鍵的風險和注意事項是絕對不能忽略的。這些細節不只直接影響您最終收到的實際金額，部分更牽涉到嚴肅的法律責任。讓我們逐一拆解這幾個在申請提取強積金方法時，您必須知道的「遊戲規則」。
風險一：基金單位的「未知價」原則
當您提交提取強積金的申請時，您在帳戶結單或網上平台看到的結餘，只是一個基於當時基金價格的估算值。實際的基金買賣交易並不是即時完成的。所有強積金的買賣都必須遵循「未知價」原則，意思是受託人收到您的指示後，需要時間處理，通常會在下一個工作日才能按當時的市場價格賣出您的基金單位。您最終收到的金額，是根據賣出當日的基金單位價格來計算的。市場價格可升亦可跌，所以，最終到手的款項可能會比您申請時看到的多，也可能會少。
風險二：保證基金的「魔鬼細則」
如果您的強積金投資組合裡面有「保證基金」的選項，就要特別留意當中的「魔鬼細則」。這些基金通常會提供一個有條件的保證回報，而最常見的條件，就是您必須將資金鎖定一段指定年期，或者持有至某個特定日期才能贖回。如果您在未符合這些保證條款前就決定提早提取強積金，即使只是提取一部分資金，都極有可能會令整個保證即時失效。結果不只是無法賺取保證的回報，在某些情況下甚至有機會取不回全部本金。
風險三：「永久離港」聲明的法律責任
以「永久性地離開香港」這個理由去申請如何提前提取強積金，這一步牽涉到非常嚴肅的法律責任。您需要作出的並非普通聲明，而是一份具有法律約束力的「法定聲明」。這代表您在法律上宣誓，自己已經或即將離開香港，並且無意再以永久居民的身份返回香港工作或定居。最重要的一點是，這個理由在您一生之中只能使用一次。如果您作出虛假或具誤導性的陳述，例如事實上無意永久離港，便屬於刑事罪行。一經定罪，可能會面臨罰款甚至監禁的懲罰。
風險四：自願性供款的提取規則
您的強積金帳戶內，除了有法例規定的強制性供款外，可能還有您自己或者僱主額外作出的「自願性供款」。關於如何提取強積金中的這筆自願性供款，其規則並非由法例劃一規定。每一間強積金受託人旗下的計劃，都有自己一套獨特的「管限規則」。這些規則會詳細訂明提取自願性供款的條件，例如有沒有最短持有期，或者是否容許分開提取。因此，在您計劃動用這筆資金之前，最穩妥的做法是直接聯絡您的強積金受託人，清楚查詢適用於您帳戶的具體條款。
提取強積金常見問題 (FAQ)
在了解如何提取強積金的過程中，你可能會遇到一些具體疑問。這裡我們整理了幾個最常見的問題，希望能為你提供清晰的解答。
問：如果我在多間強積金公司都有帳戶，申請程序有何不同？
答：當你處理如何在多間公司提取強積金的問題時，基本程序其實大同小異。關鍵在於你需要向每一間持有你帳戶的強積金公司（即受託人）獨立提交申請。這意味著，如果你在三間不同的公司都有帳戶，你便需要準備三份完整的申請文件，然後分別交給這三間公司。
特別要注意，如果你的提取理由需要法定聲明（例如「提早退休」或「永久離港」），你必須為每一位受託人都準備一份由監誓員簽署的聲明「正本」。受託人是不會接納副本的。所以，整合帳戶可以讓整個提取流程變得更簡單。
問：以「永久離港」為由提取MPF後，將來可以回港工作嗎？
答：可以的。以「永久離港」為由申請提早提取強積金，是基於你作出聲明「當時」的意圖。法例並沒有禁止你之後改變主意回港工作或生活。
如果你日後回港，並且再次符合參加強積金計劃的條件（例如受僱滿60日），你的新僱主仍然有法律責任為你登記參加強積金計劃，並為你作出供款。但是，有一點十分重要，「永久離港」這個理由，每個人一生只可以使用一次。所以，你將來不能再以同樣的理由申請提取強積金。
問：「完全喪失行為能力」和「罹患末期疾病」的申請條件有何關鍵區別？
答：這兩個如何提前提取強積金的理由，雖然都與健康狀況有關，但它們的申請基礎和要求有很大分別。
「完全喪失行為能力」的基礎是「工作能力」。它指你因身體或精神狀態，永久不適合執行你喪失行為能力「前所從事的特定工種」。申請時，你必須已經終止了該份工作。
「罹患末期疾病」的基礎則是「預期壽命」。它指註冊醫生證明你的預期壽命相當可能縮短至12個月或以下。申請這個理由時，你並不需要離職，你仍然可以繼續工作。
問：整個提取強積金的流程需要收費嗎？
答：一般來說，強積金受託人處理提取申請本身是不會收取手續費的。
不過，在過程中可能會產生一些間接費用。例如，如果你需要辦理法定聲明，民政事務處可能會收取小額的行政費用。此外，你最終收到的金額，是根據受託人賣出你帳戶內基金單位的「當日價格」計算，而不是你提交申請當日的價格。基金買賣過程中可能會有隱含的交易成本，這會反映在你最終收到的款項上。
問：若不清楚自己有多少個強積金帳戶或受託人資料，應如何處理？
答：這是一個很常見的情況，特別是對於轉過幾次工作的朋友。你可以透過強制性公積金計劃管理局（積金局）的渠道查詢。
最直接的方法是使用積金局的「個人帳戶電子查詢」服務，或者透過「積金易」(eMPF) 流動應用程式查詢。你也可以填妥相關表格，郵寄或傳真至積金局。這樣你就可以取得一份完整的個人帳戶列表，然後再聯絡各個受託人，開始辦理如何申請提取強積金的後續步驟。