債務纏身？【債務重整IVA終極指南】6大重點助你財務重生：一次看懂申請計劃、會計費用、與DRP分別及完成後影響

面對龐大債務，利息不斷滾存，是否感到徬徨無助，甚至考慮破產？其實，除了破產，個人自願安排（Individual Voluntary Arrangement，簡稱IVA）或稱債務重整，是法律框架下一個讓你避免破產、重整財務的正規途徑。它允許你與債權人協商一個長期的還款方案，在可負擔的情況下逐步清還債務。本終極指南將為你深入剖析債務重整（IVA）的六大重點，由申請資格、程序、費用，到與債務舒緩（DRP）等方案的詳細比較，再到完成後的信貸影響，助你全面評估此方案是否你的最佳出路，踏上財務重生之路。

什麼是債務重整 (IVA)？您的財務重生指南

債務重整 (IVA) 的定義與核心目的

當債務壓力變得難以承受，每月還款佔據大部分收入時，很多人會感到徬徨。這個時候，債務重整（IVA）可能就是一個值得考慮的出路。要理解債務重整意思，其實並不複雜。它的正式名稱是「個人自願安排」(Individual Voluntary Arrangement)，簡單來說，這是一個具法律效力，且旨在幫助您避免破產的債務重整計劃。

核心目的，並非逃避債務，而是透過法庭的介入和批准，與您的所有債權人重新協商一個雙方都能接受的新還款方案。這個新方案通常會大幅降低利息，並將還款期延長，讓您每月的還款額回復到一個可負擔的水平。整個過程需要委託專業的會計師或律師作為代理人，由他們負責處理所有法律文件及與債權人溝通，確保過程合規。而計劃能否成功，關鍵在於能否獲得佔總債務額75%或以上的債權人投票同意。

誰最適合申請債務重整？

IVA並非適合所有人，但對於某些情況的朋友來說，它確實是一個理想的選擇。一般而言，如果您符合以下幾項特徵，IVA可能就特別切合您的需要：

有穩定收入來源： 您有穩定的工作和收入，例如是公務員、教師、醫護人員或在大公司任職。因為IVA的基礎是建立在一個可持續的還款計劃上，有穩定收入是說服債權人同意方案的重要因素。
債務總額較高且債權人眾多： 您的債務總額較高（例如超過五十萬港元），並且牽涉三間或以上的銀行或財務公司。IVA能將這些分散的債務統一處理，讓還款變得更簡單直接。
極力想避免破產的專業或個人後果： 您的職業或個人狀況不容許破產。例如，您是公司董事、紀律部隊成員、律師、會計師等專業人士，破產會直接影響您的執業資格。又或者，您希望保留現有的自住物業，避免因破產而被強制出售。

債務重整 (IVA) 的好處與壞處 (優點與缺點)

決定是否申請IVA前，必須客觀地了解其兩面性。這是一個重要的財務決定，清楚權衡利弊是關鍵一步。

好處 (優點)：

立即停止被追討： 最大的好處是，一旦法庭頒布臨時命令，所有債權人的追數行為，包括電話、信件甚至法律訴訟，都必須立即停止，讓您的生活重回正軌。
避免破產污名： 可以避免破產帶來的嚴重後果及社會標籤，對個人聲譽和事業發展的影響相對較小。
保留重要資產： 在合理的方案下，您有機會保留您的重要資產，例如自住物業、汽車或儲蓄保險，這在破產程序中幾乎是不可能的。
還款壓力大減： 透過重新協商，通常能爭取到一個利率更低、還款期更長的方案，大大減輕您每月的財務負擔。

壞處 (缺點)：

信貸評級受損： 您的信貸評級（TU）會受到嚴重影響。在整個還款期間，您幾乎不可能申請到任何新的信用卡或貸款。即使債務重組完成後，這個紀錄也會在信貸報告中保留一段頗長的時間。
設有公開記錄： IVA的資料會被登記在破產署的公開名冊上，任何人都可以付費查閱，私隱度相對較低。
成本較高昂： 整個申請過程涉及律師費及進行債務重整會計工作的費用，是一筆不小的開支，需要在申請前仔細預算。
失去信貸彈性： 您需要交出並註銷所有信用卡，在還款期間不能再享有信貸消費的便利。

【互動評估】您是否需要債務重整？

看完以上介紹，您可能仍在猶豫。不如透過以下幾個簡單問題，快速評估一下自己的狀況，看看IVA是否可能是您正在尋找的方案。

您的總欠債金額，是否已超過您個人年薪的15倍？
您是否同時拖欠三間或以上的銀行或財務公司，並已逾期數月？
即使您每月只償還最低還款額（Min Pay），也感到非常吃力，甚至入不敷支？
您的職業（如金融、地產、紀律部隊等）會因為個人信譽問題或破產而受到嚴重影響嗎？
您是否擁有不希望因破產而被變賣的資產（例如與家人同住的物業）？

如果您對以上大部分問題的答案是「是」，那麼債務重整（IVA）就很可能是一個值得您深入了解的選項。這代表您的財務狀況可能已達到一個需要透過法律程序進行重組的階段，以尋求一個更可持續的解決方法。

全方位比較：IVA vs 債務舒緩(DRP) vs 破產 vs 結餘轉戶

當債務壓力變得沉重，尋找解決方案是理所當然的第一步。市面上有不同的方法處理債務，但很多人不清楚它們的具體分別。其實，除了最廣為人知的債務重整（IVA）和破產，還有債務舒緩（DRP）和結餘轉戶等選擇。這幾個方案在性質、程序和影響上都有很大差異。讓我們一起仔細看看，助您了解哪一個方案最符合您的處境。

四大債務解決方案核心分別

要理解這四個方案，可以先從它們的基本概念入手。

個人自願安排 (IVA – 債務重整)：這是一項具法律效力的正式程序。您可以將它想像成一個由法庭監督的「官方會議」。您需要委託律師或會計師，向所有債權人提出一個全新的還款計劃（債務重整計劃）。只要獲得大多數債權人同意，這個新方案就會對所有人具備約束力，讓您在固定年期內，以一個較能負擔的金額還款。
債務舒緩計劃 (DRP)：這是一個不經法庭的私人協商。相比IVA的「官方會議」，DRP更像是您私下與每一位債權人（主要是銀行或財務公司）進行的「單獨會談」。目標同樣是爭取更低的利息和更長的還款期，但整個過程是保密的，不涉及法律程序，因此彈性較高。
破產：這是解決債務的最終法律途徑，是一個「財務重設」的過程。申請破產等於向法庭正式宣告自己無力償還債務。在破產期間，您的資產和收入會由破產管理署或受託人接管，用作還債。破產令解除後，雖然大部分債務可獲免除，但過程會對個人事業、資產和信譽帶來最深遠的影響。
結餘轉戶：這並非處理無力償還債務的法律程序，而是一種理財工具。它是一筆由銀行或財務公司批出的新貸款，專門用來一次過清還您所有利息較高的舊債（例如信用卡欠款）。它的目的是將分散的債務整合為一，用較低的利息成本去處理債務，從而節省利息支出。

【詳細比較表】哪種方案最切合您的需要？

為了讓您更清晰地掌握各方案的利弊，我們整理了以下比較表：

比較項目	個人自願安排 (IVA)	債務舒緩計劃 (DRP)	破產	結餘轉戶
方案性質	具法律效力的債務重組方案	私人債務協商，不具法律約束力	解決債務的最終法律程序	一種私人貸款產品
法律程序	需要，經由法庭頒令	不需要，直接與債權人商討	需要，經由法庭頒令	不需要，屬貸款申請
申請時間	較長，約需4至5個月	較快，約需2個月	程序需時，約4至5個月	最快，數天至數星期
所需費用	較高，涉及律師費及債務重整會計師費等	中等，主要為中介服務費	需支付法庭費用及行政費	沒有申請費，只有貸款利息
公開記錄	有，記錄於破產署名冊，公眾可查閱	無，過程保密	有，記錄於破產署名冊，公眾可查閱	無，只影響個人信貸報告
對信貸評級影響	嚴重，IVA記錄保留一段長時間	負面，信貸報告會顯示相關協商	極嚴重，破產記錄影響深遠	輕微至中等，視乎還款紀錄
職業限制	基本上沒有	沒有	嚴重，不能擔任公司董事及部份專業職位	沒有
資產保留	可保留大部分資產，如自住物業和保單	可保留所有資產	大部分資-產會被變賣還債	可保留所有資產
適合對象	債務額高、債權人眾多，但希望保留資產和事業的人士	債務問題相對簡單，重視私隱，特別是專業人士	無力償還任何債務，且沒有太多資產保留的人士	有穩定收入，信貸評級尚可，希望減省利息支出的人士

DRP債務舒緩：為何是部分專業人士首選？

在比較中，您可能留意到DRP債務舒緩計劃特別適合「專業人士」。這背後的主要原因，就是它的高度保密性。

對於從事特定行業的人士，例如紀律部隊、銀行或金融從業員、律師、會計師等，個人的誠信和信譽是其職業生涯的基石。如果申請IVA或破產，相關記錄會被存放在破產署的公開名冊上。這意味著僱主、同事甚至公眾都有機會查閱得到，這對他們的職位晉升甚至執業資格可能構成直接的負面影響。

DRP正好解決了這個核心顧慮。因為DRP不涉及法庭程序，整個協商過程只在您、您的代表和債權人之間進行，不會有任何公開記錄。僱主完全不會知情，讓您可以在保住工作和聲譽的大前提下，靜靜地處理好財務問題。

此外，相比於IVA冗長的法律程序和高昂的費用，DRP的申請時間較短，成本也較低，能更快地為債務人紓解壓力。正是因為這些優點，DRP成為了很多不希望財務問題影響事業的專業人士，在面對債務時的首選方案。

申請債務重整 (IVA) 全攻略：由準備到法庭頒令

要啟動債務重整（IVA）這個程序，就像是展開一個有清晰地圖的旅程。整個過程雖然嚴謹，但每一步都有明確的目標。只要了解清楚由準備、申請到獲得法庭頒令的完整流程，就能更有信心地處理眼前的財務挑戰。以下會為你拆解整個申請全攻略，讓你掌握每一步的關鍵。

申請資格與成功關鍵：債權人投票門檻

要成功申請債務重整計劃，並不是單方面向法庭提交申請就可以。這更像一場需要多方共識的協商，而成功的鑰匙，就掌握在你的債權人手中。

整個IVA申請的核心，在於債權人會議上的投票結果。要讓你的還款建議書獲得通過，必須同時滿足兩個條件：
1. 按債務金額計算：獲得佔你總欠債額75%或以上的債權人投票贊成。
2. 按債權人人數計算：需要得到超過50%出席會議並投票的債權人同意。

這就是債務重整意思的精髓所在：它是一個尋求大多數債權人接納，具法律約束力的重組方案。因此，一份能夠平衡你還款能力與債權人利益，且具誠意的還款建議書，便是整個申請成功與否的基石。

詳細申請程序三部曲

IVA的申請流程具法律效力，所以程序相對嚴謹，一般需時約四至五個月。整個過程可以清晰地分為三個主要階段：

第一部曲：委託專業代理人及準備方案
由於IVA是法律程序，你必須委託一名合資格的執業會計師或律師作為你的代理人。代理人會詳細分析你的財務狀況，包括收入、支出、資產與負債，然後根據實際情況，協助你草擬一份詳盡、公平且可行的還款建議書。在債務重整中，會計師或律師的角色是你的專業顧問，確保整個計劃合情合理。

第二部曲：入稟法院及召開債權人會議
代理人會將你的還款建議書連同相關財務報告入稟高等法院，並申請頒布「臨時命令」。法庭頒令後，所有針對你的法律追討行動都會暫停。接著，代理人會正式召開債權人會議，向所有債權人展示你的還款方案，並主持投票。

第三部曲：法庭聆訊及頒布命令
如果還款建議書在債權人會議上成功獲得通過，代理人便會將會議結果呈報法庭。法官在聆訊後，若認為方案合理，便會正式頒布批准令。這意味著你的債務重組完成，自此你只需要按照經法庭批准的新方案，定時向代理人還款，再由代理人分發給各債權人。

申請IVA所需文件清單

為了讓你的代理人能準確評估你的財務狀況，並撰寫一份有說服力的報告，你需要準備一份完整的文件清單。這不僅能加快處理進度，也顯示了你解決問題的誠意。基本所需文件包括：

身份證明：香港身份證副本。
入息證明：
固定收入人士：最近三個月的糧單、稅單或僱傭合約。
非固定收入人士：最近六個月的銀行月結單，以顯示平均收入。
資產證明：
銀行戶口：所有儲蓄、往來戶口的月結單。
物業：樓契、差餉單或按揭還款證明。
車輛：車輛登記文件（牌簿）。
保險：所有人壽、儲蓄或投資相連保單的詳細資料。
其他投資：股票、基金等的結單。
債務證明：
所有信用卡、私人貸款及透支戶口的最新月結單。
若有涉及任何訴訟，相關的法庭文件。
支出證明：
住屋開支：租約、水、電、煤氣費單。
家庭開支：子女學費單、保險供款單等。

債務重整的影響與代價：費用、信貸評級及後果

選擇債務重整這條路，代表你需要清楚了解它伴隨的影響和代價。這不單是金錢上的支出，更牽涉到你的信貸紀錄和日常生活。在作出決定前，仔細衡量以下幾個層面的後果，對整個債務重整計劃的長遠規劃至關重要。

債務重整費用明細：律師費、會計師費及雜費

申請債務重整涉及多項專業服務，因此會產生相應的費用。整個開支主要由以下幾部分組成：

律師費及會計師費：這兩項費用通常是整個計劃中最主要的部分。計算方式也較特別，它們一般會按照整個債務重整計劃為你節省的總利息開支，抽取一個固定百分比（例如各20%）作為酬勞。在債務重整中，會計師的角色是核實你的財務狀況，確保提交給法庭及債權人的資料準確無誤。
法庭及破產管理署費用：向法庭提交申請時，需要繳付存置費及申請費。這些費用是根據你的總欠債額按比例計算，欠債額越高，費用也相應增加。
代名人費用及雜項開支：代名人（通常由你的律師或會計師擔任）在監管你還款期間會收取費用。另外，還會有一些實報實銷的雜費，例如在報章刊登公告、文件影印及郵寄等開支，一般約數千元。

對信貸報告 (TU) 的深遠影響

一旦進入債務重整程序，你的環聯（TU）信貸報告會即時受到顯著影響。報告上會清楚註明你正在履行個人自願安排（IVA），信貸評級會大幅下降。在這段期間，你幾乎不可能成功申請任何新的貸款或信用卡。

即使在數年後順利完成整個還款計劃，當債務重組完成後，這項「已全數清還」的紀錄仍會在你的信貸報告中保留五年。此外，IVA的紀錄會存於破產管理署的特備名冊上，公眾可以付費查閱，這個紀錄是永久性的。

日常生活的實際限制

除了財務和信貸紀錄，債務重整也會為你的日常生活帶來一些實際的轉變和限制。最直接的影響是：

信用卡註銷：所有以你個人名義持有的信用卡，不論是主卡還是附屬卡，都會被銀行註銷，你將無法再使用信用卡消費。
自動轉賬失效：更需要留意的是，所有先前透過信用卡設定的自動轉賬服務，例如電話費、保險供款、八達通自動增值等，都會隨之失效。你需要主動聯絡相關機構，更改繳費方式，避免因服務中斷而帶來不便。
理財習慣改變：在沒有信貸工具的情況下，你的日常消費模式需要完全依賴現金或銀行存款。這要求你有更嚴謹的預算規劃和理財紀律。

【真人個案分享】兩位過來人的心路歷程

理論說了這麼多，不如聽聽過來人的真實故事，或許更能讓你了解不同方案的實際情況。債務重整這條路，每個人走起來都有不同的挑戰和體會。以下是兩位朋友的分享，他們在不同的人生崗位上，選擇了最適合自己的方法，最終重掌了財務自主權。

個案一（陳先生，的士司機）：為何選擇IVA而非破產，還款期的挑戰與得著

陳先生是一位敬業的的士司機，收入尚算穩定。但幾年前一場大病，加上經濟環境轉差，令他收入大減，信用卡數和私人貸款愈滾愈大。面對無力償還的困境，破產似乎是唯一的出路。但他最放不下的，是賴以為生的士牌照和車輛，一旦破產，這些資產都可能不保。

後來，在專業人士的建議下，他深入了解了債務重整的意思，發現個人自願安排 (IVA) 可以在不清盤的情況下，讓他保留生財工具，這對他來說是最大的轉機。他決定申請IVA，踏上了漫長的還款之路。

IVA的還款期長達五年，陳先生坦言過程絕不輕鬆。他需要按照嚴謹的債務重整計劃，將大部分收入用作還款，生活變得非常節儉。有時候生意不好，要湊足每月的供款也感到壓力重重。不過，正是這段經歷，讓他徹底戒掉了以往隨意消費的習慣。當五年後，他終於完成整個債務重組計劃，收到債務重組完成的確認文件時，那種如釋重負的感覺，實在難以言喻。他不但保住了飯碗，更學會了真正的理財之道，為未來打下更穩固的基礎。

個案二（李小姐，銀行文員）：職業限制下，DRP的保密優勢如何助她渡過難關

李小姐在銀行任職文員，工作穩定，但因為要應付家人突如其來的醫療開支，令她不知不覺間累積了數十萬的卡數。作為金融從業員，她深知個人信貸紀錄的重要性。不論是申請破產，還是進行需要經法庭處理的債務重整 (IVA)，都會留下公開紀錄，極有可能影響她的工作甚至整個職業生涯。

她不能冒這個險。在尋求解決方案時，她了解到債務舒緩計劃 (DRP) 這個選項。DRP最大的優點是保密性，整個過程是她與債權人之間的直接協商，不涉及法庭，也不會留下公開的法律紀錄。這完全符合她的需要。

透過專業機構的協助，李小姐成功與幾家主要的信用卡銀行達成協議，將還款期延長，並鎖定了利息。雖然每月還款依然佔了她薪金的一個重要部分，但總算是在可負擔的範圍內。最重要的是，整個過程低調進行，她的上司和同事毫不知情。幾年後，她默默地還清了所有債務，工作和生活都重回正軌，彷彿從未發生過這場財務風波。

債務重整常見問題 (FAQ)

大家在考慮債務重整時，心中總會有許多疑問。我們整理了幾個最常見的問題，希望用最直接的方式，為你逐一解答。

Q1. 債務重整成功率高嗎？

債務重整的成功關鍵，並不是一個固定數字，而是取決於你提出的「債務重整計劃」是否具備誠意和可行性。根據法例，你的方案需要得到佔總債務額75%以上的債權人投票同意，才能正式啟動。

要提高成功機會，一份清晰、合理和詳盡的還款建議書十分重要。這份文件需要準確反映你的收支狀況，並提出一個在你能力範圍內，又能最大程度保障債權人利益的還款方案。這就是為何需要專業的債務重整會計師或律師協助，他們能憑經驗為你制訂一份更具說服力的計劃書。只要你的態度誠懇，沒有隱瞞任何資產，並真心希望解決問題，債權人通常都願意接納方案。

Q2. IVA還款期間失業怎麼辦？

這是一個很現實的問題。如果真的在還款期間遇到失業或減薪，導致無法繼續供款，第一時間要做的是立即通知你的代理人（即代你處理IVA的律師或會計師）。

你需要提供相關證明文件，例如解僱信或者顯示薪金減少的糧單。之後，代理人會代表你與所有債權人進行協商，商討可行的應對方案，例如申請短暫的「還款假期」（暫停供款）或者調整每月的還款額。IVA是一個有法律框架的程序，具備一定的彈性處理突發情況，所以主動和坦誠的溝通非常重要。

Q3. 僱主會知道我申請IVA嗎？

一般情況下，你的僱主是不會收到任何關於你申請債務重整的通知。整個程序主要在你、代理人和債權人之間進行。

不過，有兩點需要注意。第一，如果你的僱主同時也是你的債權人之一（例如你向公司借了員工貸款），那麼他自然會參與整個IVA的過程。第二，IVA的紀錄會登記在破產管理署的特備名冊上，這是一個公眾可以付費查閱的紀錄。雖然僱主不會被主動告知，但紀錄本身是公開的。

Q4. 債務重組完成後，信貸評級能回復正常嗎？

當你成功捱過數年的還款期，順利將債務重組完成，這絕對是財務重生的一大步。你的信貸報告（TU）上會更新紀錄，顯示相關債務已經「全數清還」。

但是，這個「全數清還」的紀錄，會由完成還款當日起計，在你的信貸報告中保留五年。在這五年期間，信貸評級仍會受到影響，要申請新的信貸產品會有一定難度。直到五年後，這個紀錄被正式移除，你的信貸評級才有機會開始逐步回升。所以，信貸評級的恢復是一個需要時間和耐性的過程，但只要堅持完成整個債務重整計劃，就是重回正軌的最好開始。